Анализ работы сортировочной станции

Анализ работы сортировочной станции Содержание Введение Исходные данные по варианту № 5 Раздел 1. Разработка бюджета производства. Объемные и качественные показатели работы сортировочной станции Раздел 2. Трудовые ресурсы станции Раздел 3. Бюджет затрат станции. Расчет эксплуатационных расходов Список литературы Введение Железнодорожный транспорт является основным в транспортной системе России. Ему просто нет альтернативы в условиях, когда источники сырья, грузовладельцы и пассажиры разделены порой тысячами километров. Железнодорожный транспорт перевозит 88% всего добытого угля, 94% руды, 88% чёрных металлов, 79% удобрений, 66% лесных грузов. 6 тысяч станций, 220 локомотивных и 200 вагонных депо, 400 дистанций пути, 200 дистанций сигнализации и связи, 168 дистанций электроснабжения, почти 100 заводов различного профиля. [6, с. 96] Задачи: - разработать затраты сортировочной станции. Объект – сортировочная станция. Предмет исследования – производственная деятельность сортировочной станции. Таблица 1. Исходные данные Число механизированных горок 2 40 4 Число распорядительных постов 2 Маневровые районы 5 Количество маневровых тепловозов 6 2 410 Площадь служебных помещений, м2 4850 Объем служебных зданий, м3 21300 2 1650 Стоимость основных производственных фондов, тыс. руб. 33100 Общий объем отправления грузов в год, тыс. т. 720 810 Транзитный вагонопоток с переработкой в год, тыс. ваг. 1820 Транзитный вагонопоток без переработки в год, тыс. ваг. 890 Таблица 2. Исходные данные Показатель Вариант Р,Т,В,Ж Простой транзитного вагона с переработкой, ч. 9. 3 0. 9 Простой местного вагона, ч. 25. 2 Средняя статистическая нагрузка на вагон, т/ваг. 43 1. 1 Расчет объемных показателей 1. Количество погруженных и выгруженных тонн в год: Р = Рп +Рв Р = 810 + 720 = 1530 тыс. т. 2. Количество погруженных и выгруженных вагонов в сутки: nппс /Рст ; nп = 50/43 = 1,16 ваг. nввс /Рст ; nв 1. 1. 1 Расчет количества местных вагонов и коэффициента сдвоенных операций Количество местных вагонов, nМ = 62. 1. Коэффициент сдвоенных операций: Ксдв = (nп + nв )/ nМ Ксдв = (1,16 + 1,44)/62 = 0,041 2. Среднесуточный вагонооборот станции: ВО = nвп + nпор +2nтр , nпор nпор = nвп , если nв nп ; nпорпвп nв ; nтр ВО = 1,16 +1,44 +1,28 + 2*((1820+890)/365) = 18,72 ваг. nтр/Птр/бПМ ; nО (в год) n = nО (в год) /365; nО (в сутки) 1. 2 Расчет качественных показателей работы сортировочной станции 1. Количество транзитных вагонов: Σ nтр =Σ γi nтр i , где Σ γi – структура транзитного вагонопотока. Σ nтр = 1820 + 890 = 2710 ваг. 2. Средний простой транзитного вагона: tтр ср = Σ imp t mpi ’γпер tпер + γб/п tб/п , γi - структура транзитного вагонопотока; t mpi tтр ср = 9,3 * 0,67 + 0,9 * 0,32 = 0,29 + 6,23 = 6,5 ч. t ср = Σ γi t i , γi t i - простой транзитного вагона соответственно с переработкой и без переработки и местного вагона. t ср 4. Рабочий парк вагонов: nртр/пер * t тр/пертр/бп * t тр/бп + nмм )/24, где n - количество отправленных вагонов за сутки по категориям; t - время простоя вагонов по категориям. nр 5. Коэффициент эффективности использования вагонов рабочего парка: Кэф / nр Кэф Нмл = (nтр/п сут + nМ сутмл , Где Ммл - количество маневровых локомотивов. Нмл = (498 + 62) / 6 = 93,4 Результаты объемных и качественных показателей сведены в таблице 3. Показатель Значение показателя в год в среднем за сутки Объемные Общий объем отправления грузов тыс. т/т 720 1. 97 тыс. т/т 810 2. 22 Общий объем оправленных грузовых вагонов, в том числе: 25340 69. 42 тыс. ваг./ваг. 1820 1. 16 транзитных без переработки 890 1. 44 местных тыс. ваг./ваг. 22630 1. 44 Вагонооборот в сутки ваг. - Рабочий парк вагонов ваг. - лок. - 6 Качественные Простой транзитного вагона с переработкой ч. - 9. 3 Простой транзитного вагона без переработки ч. - 0. 9 Простой местного вагона ч. - 25. 2 - 43 - 0. 09 Производительность маневрового локомотива - 93. 4 Раздел 2. Трудовые ресурсы станции Результаты расчетов контингента, среднемесячной заработной платы, фонда зарплаты, и оплаты за непроработанное время проведены в таблице 4. 1. Явочная численность эксплуатационного персонала по нормам обслуживания рабочих мест: Чяв = N n Cсм , где N – количество объектов обслуживания; Cсм Явочная численность эксплуатационного персонала по нормам обслуживания рабочих мест рассчитывается в таблице 4. Должностной оклад: Тмес = Тчас Где 165,5 – количество часов в месяц. 2. Должностной оклад рассчитывается в таблице 4. для каждой категории работников. П = nприв /Чсп , где nприв - основная (приведенная) продукция сортировочной станции; Чсп nприв = n + k1 nтр. б/п + k2 nм , где nтр. с/п , nтр. б/п , nм k1 , k2 nприв =1820 + 0,5 * 890 + 4 * 62 = 2513. Таблица 4. Расчет численности работников, среднемесячной заработной платы и фонда заработной платы станции Номер статьи расходов Профессия или должность Количество объектов обслуживания Численность, чел. Разряд Часовая тарифная ставка, руб. Месячная тарифная ставка или должностной оклад, руб. Премия, руб. Среднемесячная заработная плата, руб. Фонд заработанной платы, руб. яв списочная, Чсп ночное время 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 2034 (070) Дежурный по парку формирования 1 1 4. 37 4. 37 1 10800 1787400 357480 571968 357480 3074328 161217760 Дежурный по горке 2 1 4. 37 8. 74 2 11750 1944625 388925 622280 3344755 350797904 Операторы распорядительного поста 2 1 4. 37 8. 74 2 3 5705 1141 1825. 531 9812 1029107 4 1 4. 37 17. 48 4 3 5705 1141 1140. 96 9812 Составители поездов 6 1 4. 37 6 6 48. 85 8085 2587. 096 13906 4375271 Регулировщики скоростей движения вагонов 6 1 4. 37 26. 22 6 4 39. 97 6615 1323 1323. 01 11378 3579930 21 523058186 2030 (071) Дежурный по станции 1 1 4. 37 4. 37 1 13050 2159775 431955 691128 194804794 Дежурный по парку 1 1 4. 37 4. 37 1 11750 1944625 388925 622280 388925 3344755 Оператор при дежурном по станции 1 2 4. 37 8. 74 2 4 39. 97 6615 1323 2116. 811 1323. 01 11378 1193310 Сигналист по закреплению составов 1 4 4. 37 17. 48 4 3 5705 1141 1825. 531 1140. 96 9812 Старший оператор станционного технологического центра по обработке поездной документации и перевозочных документов 1 1 4. 37 4. 37 1 5 7560 1251180 400377. 6 250236 112852432 Оператор станционного технологического центра по обработке поездной документации и перевозочных документов 1 2 4. 37 8. 74 2 4 6650 1100575 352184 220115 1892989 198536686 1 2 4. 37 8. 74 2 4 39. 97 6615 1323 2116. 811 1323. 01 11378 56. 81 13 686037698 2040 (080) Штат по обслуживанию зданий, сооружений и содержанию оборудования и инвентаря 1 9 1 9 9 2 28. 97 4795 958. 91 1534. 251 958. 907 8247 Станционный рабочий 1 1 1 1 1 2 28. 97 4795 958. 91 1534. 251 958. 907 8247 98959 Слесарь 1 1 1 1 1 4 32. 78 5425 1085 1736. 029 1085. 02 9331 Плотник 1 1 1 1 1 4 5425 1085 1085. 02 9331 111974 Машинист - кочегар котельной установки 1 1 4. 37 4. 37 1 3 28. 55 4725 1512. 008 945. 005 8127 426182 Слесарь - электрик по ремонту электрооборудования 1 1 1 1 1 3 28. 55 4725 945. 01 945. 005 8127 97525 Итого по ст. 2040 (080) 17. 37 14 Штат станции по грузовой работе 1 3 4. 37 13. 11 3 6 48. 86 8086 1617. 3 2587. 626 1617. 27 13908 2188083 Товарный кассир 1 1. 5 4. 37 6. 555 1. 5 6 16750 2772125 554425 554425 375055206 1 1 2 2 1 5 45. 68 7560 1512 2419. 213 13003 312078 Агент ФТО 1 1 1 1 1 5 0 0 0 0 0 0 0 Итого по ст. 1001 (040) 22. 67 6. 5 377555368 1 9 1 9 9 6 8086 1617. 3 1617. 27 13908 1004 (045) 1 9 4. 37 39. 33 9 1 21. 15 3500 700. 07 1120. 104 6021 2841463 1006 (047) 1 2 0 0 3 34. 47 5705 1141 1140. 96 9812 0 Приемщик вагонов 1 2 4. 37 8. 74 2 3 34. 47 5705 1141 1140. 96 9812 57. 07 20 5372686 Цеховой персонал без аппарата управления Инженер - электрик 1 1 1 1 1 12850 2126675 680536 425335 3657881 43894572 1 1 1 1 1 12850 680536 425335 1 1 1 1 1 7800 413088 258180 1 1 1 1 1 3900 645450 129090 206544 1110174 13322088 Кладовщик 1 1 1 1 1 4300 711650 227728 142330 1224038 Агент по розыску грузов 1 2 1 2 2 7800 1290900 258180 258180 2220348 53288352 Маневровый диспетчер 1 1 1 1 1 13050 2159775 431955 691128 3714813 Станционный диспетчер 1 1 1 1 1 13050 2159775 431955 3714813 44577756 Итого по ст. 785 (485) 9 9 830 (530) Начальник станции 1 1 1 1 1 21350 3533425 706685 353343 5724149 68689782 1 1 1 1 1 18148 3003494 600699 961118. 1 300349 58387923 Заместитель начальника по технической работе 1 1 1 1 1 18148 3003494 600699 961118. 1 300349 4865660 58387923 1 1 1 1 1 19250 637175 1019480 318588 5161118 Главный бухгалтер 1 1 1 1 1 14800 244940 3968028 1 1 1 1 1 12850 425335 680536 3445214 41342562 Экономист 1 категории 1 1 1 1 1 12850 425335 212668 41342562 Инженер 1 категории 1 1 1 1 1 12850 425335 212668 41342562 Начальник станционного технологического центра обработки поездной документации и перевозочных документов 1 1 1 1 1 17450 2887975 577595 924152 288798 4678520 Начальник грузового района железнодорожной станции 1 1 1 1 1 17450 2887975 577595 924152 4678520 Начальник товарной конторы 1 1 1 1 1 17450 924152 288798 4678520 56142234 Итого по ст. 830 (530) 11 11 757 (457) 537268. 639 266 95 2466118675 Раздел 3. Бюджет затрат станции. Расчет эксплуатационных расходов Затраты на заработанную плату рассчитаны в разделе 2. I. Расходы на материалы 1. Затраты на материалы при уборке и обслуживании служебных производственных помещений: Эмат1 /100*H, где S1 – площадь помещений; 2 . Эмат = 4850/100 * 510 = 24735 тыс. Эмат =(nп + nв )*Н*365, Н - норма затрат материалов. Эмат 3. Затраты материалов по уборке и обслуживанию помещений грузового хозяйства: Эмат2 /100*H*365, где S2 Н = 510 руб. Эмат = 1650/100*510*365=3071,4 тыс. руб. 4. Затраты на приобретение и ремонт тормозных башмаков (в год): Ст. б. = (nпер(в год) +n где Ст. б – стоимость тормозного башмака, равная 285 руб. Ст. б = (1820+62*365)/370*285=18833 тыс. руб. II. Расходы на электроэнергию 1. По хозяйству перевозок расходы на освещение станции: Сосв = ΣWTK3 Ц*10-3 , где - суммарная мощность установленных светильников, ΣW = Fв, 2 (в = 1,2 Вт/м2 ); Т - время горения световых точек за год, равное 3200 ч.; K3 - коэффициент запаса (= 1,3); Ц - цена 1 кВт•ч электроэнергии (Ц = 1,60. за 1 кВт•ч); 10-3 - перевод Вт в Квт. Сосв = 410*1,2*3200*1,3*1,6*0,001=3274,75 тыс. руб. Расходы на зарядку аккумуляторных ручных сигнальных фонарей: Сак. ф. = 180 * Чак. ф.а , где Чак. ф. Ца - цена одной зарядки (60 руб.) Сак. ф. = 180*8*60=86,4 тыс. руб. Общая сумма расходов на электроэнергию: Сэ = Сосв + Сак. ф. Сэ 2. Затраты на электроэнергию для освещения помещений: Сосв = Fв TK3 Ц*10-3 , где F – освещаемая площадь помещений; в - норма удельной мощности (5 Вт/м2 ); Т - время горения световых точек за год, равное 3200 ч.; Ц - цена 1 кВт•ч (1,60.). Сосв = 410*5*3200*1,3*1,6*0,001=13643,75 тыс. руб. Сосв = Fв TK3-3 , в - норма удельной мощности (5 Вт/м2 ); Т - время горения световых точек за год, равное 3200 ч.; K3 - коэффициент запаса (= 1,3). Сосв III. Расходы на топливо 1. Затраты на топливо: Сот = V TТ В(tв – tн )Ц*10-6, где V – объем зданий по наружному обмеру, м3 ; TТ - продолжительность отопительного сезона в днях (принимают равной 200 дней); В - норма расхода условного топлива для подогрева 1 000 м3 зданий на 1 ̊ С в сутки, кг. (В = 1,5 кг.); tв̊ С); tн̊ С); Ц - цена 1 т. условного топлива (Ц = 9200 руб.). Сот IV. Прочие материальные затраты Прочие материальные затраты: Спр. 2030 = (ФОТ2030Э2030 )*0,005, где ФОТ2030 – фонд оплаты труда основной по ст. 2030 (071), тыс. руб. С - затраты на электроэнергию по ст. 2030 (071), руб. Спр. 2030 = (686037,6+3361,15)*0,005= 3446, 99 тыс. руб. Планирование основных расходов, общих для всех мест возникновения затрат и видов работ и планирование общехозяйственных расходов представлены в бюджете затрат сортировочной станции (таблица 5.) Себестоимость продукции, представляя собой затраты предприятия на производство и обращение, служит основой соизмерения расходов и доходов, т. е. самоокупаемости - основополагающего признака рыночного хозяйственного расчета. Себестоимость - один из обобщающих показателей интенсификации и эффективности потребления ресурсов. [8, с. 168] - определение факторов, повлиявших на динамику показателей себестоимости и выполнение плана по ним, величины и причины отклонений фактических затрат от плановых; - анализ себестоимости отдельных видов продукции; По времени составления различают предварительные, провизорные и отчетные калькуляции. Предварительные калькуляции составляют до начала изготовления продукции. Они бывают сметные, плановые и нормативные. Сметная калькуляция это расчет предполагаемой себестоимости единицы нового вида продукции. Она составляется на основе нормативов, разрабатываемых лабораторным путем. Плановая калькуляция представляет собой расчет себестоимости единицы продукции, исходя из установленных плановых норм с учетом заданий по снижению себестоимости на предстоящий период. Нормативная калькуляция - это расчет себестоимости единицы продукции исходя из действительных технологических норм затрат на определенную дату. Провизорная калькуляция - это расчет ожидаемой себестоимости единицы продукции. Отчетная калькуляция определяет фактические затраты на единицу продукции. [9, с. 171] В зависимости от объема затрат, включенных в калькуляцию, различают калькуляцию цеховой, производственной и полной себестоимости. Калькуляция цеховой себестоимости включает только затраты цеха. В них входят затраты материалов, заработная плата производственных рабочих цеха, начисления на заработную плату, общепроизводственные расходы, потери от брака. Эти калькуляции используются для определения себестоимости полуфабрикатов, доли цехов в затратах на изделие (при бесполуфабрикатном способе), для определения себестоимости окончательного брака. [3, с. 169] Калькуляция производственной себестоимости включает все затраты предприятия на производство продукции. На ее основе выявляются общий производственный результат работы предприятия (экономия или перерасход) по сравнению с принятыми нормами расходов. Калькуляция полной себестоимости охватывает все затраты на производство и реализацию продукции. Она используется для выявления финансового результата от реализации продукции (прибыль или убыток). [7, с. 215] По охватываемому периоду калькуляции делятся на месячные, квартальные, годовые. [5, с. 82] Калькуляции различаются также степенью детализации данных. Они могут составляться по укрупненным показателям, только по установленной номенклатуре статей в денежном измерении. Калькуляция может быть детализирована, когда применяются денежные и натуральные измерители. [2, с. 326] Номер статьи расходов Контингент, чел. Экономические элементы затрат, тыс. руб. Фонд оплаты труда Отчисления на социальные нужды Материальные затраты материалы электроэнергия прочие материальные затраты 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 2034 (070) Маневровая работа на грузовых и сортировочных станциях 21 140727. 3 18833 692618. 312 2030 (071) Прием и отправление поездов на грузовых и сортировочных станциях 13 687036 3361. 15 3447 875221. 644 2040 (080) Обслуживание зданий и сооружений, и содержание оборудования и инвентаря хозяйства движения 14 173724 45863. 14 24735 882 13643. 8 Итого по хозяйству перевозок 48 1393818 367968 43568 882 240447 0 0 2063687. 64 Хозяйства грузовой и коммерческой работы 1001 (040) Прием к отправлению и выдача грузов 7 377555 99674. 52 541,8 48000 525229. 52 2010 (044) Обслуживание зданий и сооружений, и содержание оборудования и инвентаря грузовой и коммерческой работы 9 150211 39655. 7 3071,4 13643. 8 460000 663510. 454 Подготовка грузовых вагонов к перевозкам 7 2841 3591. 024 1006 (047) 3 1264 1597. 696 Итого по грузовому хозяйству 26 0 0 13643. 8 0 0 1193928. 69 Всего прямых расходов 74 1925689 508381. 9 43568 882 748447 0 0 Расходы, общие для всех мест возникновения затрат и видов работ Затраты по оплате труда производственного персонала за непроработанное время 560817 560817 761 (461) 9604 4116 13720 762 (462) Командировки и подъемные работников, не относящих-ся аппарату управления 239099 239099 768 (463) Обслуживание и текущий ремонт зданий и сооружений и инвентаря производст-венного назначения 49. 65 33. 1 771 (465) Амортиза-ция основных производст-венных фондов 815208. 25 Общехозяйственные расходы Содержание персонала, не относящих-ся к аппарату управления 248887 40320 798 (497) Подготовка кадров и выплаты, связанные с ней 500 500 809 (506) Прочие расходы 76 830 (530) Затраты по оплате труда работников аппарата управления 831 (531) 14686. 73 Всего общехозяйственных расходов Итого расходов по станции 4964763. 32 Таблица 6. Калькуляция себестоимости хозрасчетных измерителей сортировочной станции № п/п Номер статьи расходов Общая сумма расходов, тыс. руб. Прямые расходы Итого всего в том числе заработная плата 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1 1001 (040), 2010 (044), 1004 (045) 1530 531871 53281. 6 9. 6 585162. 2 382. 5 2 1006 (047), 2030 (071) 890 101055. 5 91596. 4 16. 5 192668. 4 216. 5 3 Отправленный транзитный вагон с переработкой 1820 2063687. 6 1393818 8. 1 1438618 790. 4 ИТОГО 4240 3827672. 8 2026744 34. 2 £1,389. 4 Заключение Железные дороги являются основным видом транспорта в РФ. На их долю приходится 80% грузооборота и около 55% пассажирооборота. транспортных услуг, предоставляемых грузовладельцам и пассажирам в пути следования. Рабочий персонал, который оказывает услуги в пути следования груза, должен быть высококвалифицированным, владеть необходимыми инструментами и прежде всего знаниями по своей специальности, ведь операции в пути следования груза очень разнообразны. Они требуют чёткого контроля и наилучшего предоставления, потому что это одно из главных звеньев в перевозочном процессе. Расходы, общие для всех мест возникновения затрат и всех видов работ среди общего количества затрат занимают 16 %, а общехозяйственные расходы – 18 %. Наибольшее количество расходов занимают ст. 2034, 2030, 2040. Список литературы 1. В. И. Савин «Перевозка грузов железнодорожным транспортом» Москва «Дело и сервис», 2007. – 760 с. 2. В. П. Перепонов «Организация перевозок грузов» «Маршрут», 2003. - 614с. 3. В. М. Николашин «Сервис на транспорте» Москва, 2004. - 272 с. 4. Н. А. Троицкая, А. Б. Чубуков «Единая транспортная система» Москва, 2003. – 240 с. 6. Журнал «Железнодорожный транспорт» Москва, 2007. – 96 – 100 с.