Бизнес-план турагентства

Бизнес-план турагентства I . Вступление. Туризм развитии туризма. В 1995 году суммарный доход стран от международного туризма составил более 8% от общего объема мирового экспорта товаров и треть мирового экспорта услуг. Велико влияние туризма на развитие инфрастуктуры городов, занятость населения, улучшения экономической обстановки. По оценке ВТО число туристов к 2010 году возрастет до 1018 миллионов человек. Российский туризм на общем фоне выглядит скромно, однако в последние годы наметились изменения: принят закон РФ "Об основах туристической деятельности в РФ", введены лицензирование и сертификация, в государственной думе создан комитет по туризму и спорту. Москва превращается в международный центр туризма. Туристический бизнес – нелегкий и не приносящий мгновенных больших прибылей. Но он – предсказуем, заранее все известно – средний размер комиссии известны направления, куда традиционно едут люди, даты и время вылетов. Если заранее объективно считать все свои ходы, начиная с выбора направления и кончая рекламной компанией, при этом строго придерживаться бюджета и не впадать в панику при неожиданных срывах, можно прийти к финишу сезона с такой прибылью, которую вы намечали. Во-первых, этот вид деятельности носит сезонный характер, поэтому работники турагенств должны тщательно продумывать свои действия и оценить ситуацию (предлагать "зимний отдых", находить другие виды деятельности, помогающие фирме выжить). Во-вторых туристическая поездка – это не потребности первой необходимости человека и напрямую зависят от доходов населения, поэтому сформировывая тур, необходима ориентация (недорогие автобусные путешествия или же индивидуальные туры "VIP"). В третьих, не для кого не секрет, что в нашей стране преобладает выездной туризм, что негативно сказывается на бюджете страны, поэтому целесообразно осуществить меры по привлечению туристов в нашу страну, создать условия для комфортабельного отдыха. Но для этого необходимо развивать внутреннюю инфраструктуру (наладить авиационные перевозки внутри страны, реконструировать гостиницы, туристические бары, комплексы, мотели, кемпинги, улучшить сервисное обслуживание путем обучения персонала на данном этапе своего развития. А статистические данные говорят о резком увеличении количества туристов выезжающих за рубеж. И следуя правилу: "Производить то, что продается, а не продавать то, что произведено" решили создать туристическое агентство "Стар - Тревел". I . Бизнес-план турагенства «Стар – тревел» 1. Название предприятия Создаваемое мной предприятие будет называться -“Стар-тревел”. 2. Юридический и физический адрес, и банковские реквизиты. Турагенство «Стар - тревел» будет располагаться по адресу: 141800, Московская область, г. Дмитров, ул. Загорска д. 32 кв. 110 Этот адрес является юридическим и физическим. Банковские реквизиты: Банк «Возрождение» Бик 04330781 3. Юридический статус. Уставной фонд. Решая вопрос выбора организационно правовой формы предприятия мы остановились на хозяйственном обществе с ограниченной ответственностью. Почему? своих вкладов и по обязательствам общества не отвечают. Минимальный размер уставного капитала не менее 100 ММОТ что составляет 30. 000 рублей. Эта сумма достаточно приемлемая для нас. Количество работников не должно превышать 50 человек. Размер вкладов учредителей в Уставный фонд Общества на момент его учреждения составляет: № Ф. И. О. Размер вклада в рублях В процентах 1 Королёв С. А. 150. 000 50% 2 2 Скопинов Д. А. 75. 000 25% 1 3 Пронин И. В. 75. 000 25% 1 4. Цели и предмет деятельности общества. Целью деятельности Общества является получение прибыли от не запрещенной законом деятельностью. Предметом деятельности Общества является: - организация обслуживания иностранных туристов в РФ, и продажа поездок иностранным туристам на коммерческой основе, разработка и внедрение новых маршрутов туризма, организация и продажа гражданам – членов СНГ поездок за границу и иностранным гражданам в третьи страны; - организация и предоставление услуг гидов-переводчиков, обеспечение встречи-проводов, экскурсионное обслуживание, театрально-зрелищных и иных мероприятий, транспортные и другие услуги туристам, включая обслуживание транзитных туристов на всех видах транспорта; - оформление виз и паспортов; - оказание посреднических услуг внутри страны и за ее пределами; - осуществление мероприятий по повышению экономической эффективности иностранного туризма и туризма за границей, качества и конкурентоспособности производимых услуг при наименьших затратах; - производство и продажа сувениров; - оптовая и розничная торговля; - посредническая деятельность; - операции с недвижимостью, коммерческие и посреднические услуги, брокерская и дилерская деятельность; - организация работы коммерческих магазинов, реализация собственной и закупной продукции; - оказание научно-технических, агентских, лизинговых, рекламных, патентно-лицензионных, информационных и представительских услуг; - работа в сфере общественного питания (эксплуатация ресторанов, кафе и столовых); - индустрия развлечений (казино, парки, аттракционы, концертная деятельность, кафе и столовых); Общество вправе также осуществлять любые иные виды деятельности, не запрещенные законодательством РФ Все виды деятельности, подлежащие лицензированию, осуществляются Обществом только после получения соответственной лицензии. Работа турагенства. и рекламные проспекты. Эту работу выполняет менеджер по продаже или директор, в зависимости от направления, также туриста знакомят с правилами предоставления услуг. же целиком. Директор или менеджер, каждый по своему направлению посылает оператору заявку на бронирование и в течение 3 дневного срока получает подтверждение тура. Присылается конверт, содержащий ваучер на проживание, авиабилеты (ж/д билеты, в зависимости от выбранного тура), медицинская страховка. Конверт можно также получить перед отправлением. В таком случае представитель от тур оператора приходит к назначенному времени в назначенное место (например: перед вылетом из аэропорта Шереметьево-2 все представители фирм тур операторов встречают туристов под табло). Также выдается путевка, заключается договор между туристическим агентством и клиентом. Заявку, как правило, делают заранее, но непосредственно перед путешествием проводиться инструктаж, если клиент в этом нуждается (таможенные формальности, визовые формальности), предлагается приобрести специальную литературу (карты местности, путеводители, разговорники, словари и т. д.). 5. Маркетинг и анализ рынка 1) Выбор дислокации. "Конкуренция” 2) Существует небольшое число фирм, предлагающих тур услуги, рассмотрим основные три фирмы: № Название Место расположения Доля рынка, которым она владеет 1 Дмитровское Бюро Путешествий г-ца Дмитровский посад ком. 204 40% 2 Вояж- д- тур Гута Банк, 2 – ой этаж. 32% 3 Сеть горящих путёвок ул. Загорская, маг. «Порядок в доме» 21% 4 Др. фирмы 7% Основной подход на фирмах к системе ценообразования: Название Стратегия Дмитровское Бюро Путешествий Вояж- д- тур Низкие производственные издержки–низкая цена Цена в зависимости от цен конкурентов более широкий ассортимент. Предметом наиболее жесткой конкуренции в туристической сфере деятельности является: - цена " Дмитровское Бюро Путешествий" (объявления в телетексте, печатных изданиях, рекламных программах по телевидению, распространение визиток, реклама в телефонных справочниках, вывеска у входа). "Вояж-д-тур" (вывеска у входа, объявления в печатных изданиях, реклама в телефонных справочниках). "Сеть горящих путёвок" (вывеска у входа, реклама на городских стендах, распространение визиток. Анализируя эти данные "Стар-тревел" на первых этапах деятельности принимает решение уделять рекламе большое значение. Для оценки своих сравнительных преимуществ по перечисленным вопросам, можно использовать метод сегментации рынка по основным конкурентам, позволяющий систематизировать информацию. Удобно эту информацию предоставить в виде следующей таблицы: № «ДБП» Сеть горящих путёвок 1 Наружная реклама и информация 10 7 7 9 2 Интерьер офиса 8 8 6 6 3 Внешний вид менеджеров 10 8 6 7 4 Энтузиазм и отзывчивость 10 8 5 8 5 Профессионализм 7 10 10 8 6 Знание направлений 8 9 7 7 7 Объяснения страхования, визовых требований 9 9 9 9 8 Условия оплаты 5 5 5 5 9 Использование компьютера 10 10 10 10 10 Использование каталогов 10 10 8 10 11 Соответствие запросу клиента 10 7 7 6 97 91 80 85 Оценка производиться по 10 бальной системе. Данные показывают о том, что главный конкурент – " Дмитровское Бюро Путешествий ". Максимальное количество очков – 110, стремясь к ним можно стать лидером. Необходимо выявить возможных покупателей товара, изучить спрос. Для этого проводиться исследование населения. Мы будем пользоваться такими методами, как опрос, интервьюирование, анкетирование. Все результаты проведенных работ будут сведены в единую диаграмму с целью выявления собственного сегмента покупателей. Мы будем изучать не только платежеспособность людей, но и их взгляды на отдых, то есть каким он должен быть в идеале. Туризм делиться на различные виды и формы. Мы выявим наиболее предпочтительные и будем отталкиваться от полученных данных в своей работе. Можно выделить следующие виды туризма: - внутренний, иностранный туризм. Статистические данные показывают преобладание путешествий за рубеж (Турция, Египет, ОАЭ). Средний срок поездки от 7 до 14 дней. 10 дней – оптимальный срок для отдыха, но срок поездки зависит от ее цели. - по интенсивности. В Дмитрове туризм носит сезонный характер. Летний (60% продаж), зимний (14 – 22 %), межсезонье (23 – 25%), мертвый (4%). Курортно-лечебный, спортивный, развлекательный, познавательный, деловой, экологический, шоп-туры, образовательный и др. В результате исследований выявили, что наибольшее число предпочитают следующие виды туризма: иностранный, кратковременный, приходящийся на летний или зимний сезон, с целью развлечения. Далее прилагаем анкету. Анкета. 1. Возраст________________________________________ ________________________________________________ 3. Пол___________________________________________ 4. Годовой доход__________________________________ 5. Образование___________________________________ 6. Сколько денег вы обычно тратите на отдых_________ ________________________________________________ 7. Вы предпочтете отдых на (нужное подчеркнуть): а) Территория РФ 8. Цель поездки___________________________________ ________________________________________________ ________________________________________________ 10. Идеал путешествия (опишите сервис)_____________ ______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ 4. Анализ использования имеющейся базы Фирма "Стар-тревел", являясь туристическим агентством основным видом деятельности выбрало для себя: - международный туризм - внутренний туризм - поездки по России - загородные поездки. а именно реализации туристических путевок, но и от использования нашего имущества. Основанием для этого служит закон РФ "О собственности " от 1990 года позволяющий получать доход от любой собственности, независимо от того, является ли она материальной или нематериальной. 5. Аренда помещений. Материально техническая база. На момент создания туристической фирмы ее учредители являются обладателями определенной собственности, которую они вносят в качестве долей в уставный капитал фирмы. - персональный компьютер марки Pentium (оценочная стоимость 10. 000 руб. (десять тысяч рублей)) - принтер HP Laser Jet 6L (оценочная стоимость 3. 200 руб. (три тысячи двести рублей)) - ксерокс EPSON 3L (оценочная стоимость 4. 000 руб. (четыре тысячи рублей)) - телефакс PANASONIC (оценочная стоимость 3. 000 руб. (три тысячи рублей)) Не обладая собственным помещением, мы арендуем квартиру у частного владельца в 32 м. кв. которые включают в себя помещения, обставленные офисной мебелью, общий коридор и санитарный узел. "Стар-тревел", является Обществом, основанным гражданами РФ. Они являются учредителями, а так же работниками фирмы № Должность З/П в месяц З/П в год 1 Королёв С. А. Генеральный директор 2500 30000 2 Скопинов Д. А. Бухгалтер 2000 24000 3 Пронин И. В. Менеджер по продажам 1500 18000 ИТОГ 6000 72000 Финансово-экономические показатели фирмы. № Единица измерения 1 Годовой объем реализации Тыс. рублей 2 Объем реализации годовой без НДС Тыс. рублей 219. 285 3 Численность персонала 3 4 ФЗП всего персонала годовой Тыс. рублей 72. 000 8 % 19 10 Годовая балансовая прибыль Тыс. рублей 80. 710 11 Годовая чистая прибыль Тыс. рублей 55. 220 7. Калькуляция турпродукта Кипр(50 путёвок) 1. Проезд 100$ 2. Проживание 50$ 50$ 4. Экскурсии 100$ 5. Страховка 50$ 33$ 7. Комиссия 45 $ 22 $ ИТОГ 450 $ Египет (50 путёвок) 1. Проезд 80$ 2. Проживание 100$ 3. Трансфер 50$ 4. Экскурсии 80$ 5. Страховка 50$ 6. Доп. Услуги 23$ 7. Комиссия 45 $ 22 $ ИТОГ 450 $ Турция (100 путёвок) 1. Проезд 100$ 2. Проживание 80$ 3. Трансфер 50$ 4. Экскурсии 50$ 5. Страховка 50$ 6. Доп. Услуги 53$ 7. Комиссия 45 $ 8. Сумма затрат 22 $ ИТОГ 450 $ 138. 575 x 30. 70 = 4513$ 4513$ : 200 = 22$ Комиссия с продажи одной путёвки = 45$ 450$ x 10 : 100 = 45$ TR=219. 285 тыс. рублей. (13815*50)+(13815*50)+(13815*100)= 2763000 Процент комиссии = 10% 2763000*10% : 100% = 276300 Реализация без налога с продаж: 276300 : 105% × 100% = 263. 142 рублей. Реализация без НДС: × 100% = 219. 285 рублей. TR=QP 219. 285 = 219. 285 8. Расчетная часть ситуации возьмем минимальную цифру. 1) Реализация 200 туров по цене 450 $ наша выручка составит: 200 × 450 $ = 90,000 $ в год. 90,000 $ : 100% × 10% = 9,000 $ в год. 9,000 $ = 276300 рублей. Реализация без налогов = 276. 300 Реализация без налога с продаж: 276300 : 105% × 100% = 263. 142 рублей. Реализация без НДС: 263142,86 : 120% × 100% = 219. 285 рублей. На эту сумму необходимо содержать нашу фирму. Содержание сметы затрат: 1) ФЗП = 72. 000 рублей 2) 38,5% в фонд страхования: 72000 : 100% × 38,5 = 27720 рублей. 3) Арендная плата: 2500 × 12 месяцев = 30000 рублей. 20. 200 : 100% × 2020 рублей. - плата за отопление – возлагается на владельца квартиры. 6) Плата за телефон и факс: - городская связь: 65 рублей в месяц × 12 месяцев × 2 номера = 1535 рублей. - междугородняя связь – 5. 520 рублей. 7) Услуги банка – 4. 000 рублей. 8) Реклама – 15. 000 рублей. 9) Представительские расходы – 1. 500 рублей. 10) Командировочные – 5. 000 рублей. 11) Канц. товары, бланки для бухгалтерии и др. – 1000 рублей. Итого: сумма всех затрат составит 138,575 рубля в год. Находим нашу прибыль. Прибыль годовая = объем реализации без НДС и налога с продаж – с/с. Прибыль годовая = 219285,72 – 138575 = 80710 Делаем налоговые отчисления: а) Налог на имущество (2%) 20200 : 100% × 2% =404 рубля б) Налогооблагаемая база для налога на прибыль: в) Т. к. предел расходов на реализацию составляет 2%, находим сумму затрат, превышающих лимит: 276300 : 100% × 2% = 5526 20000 – 5526 = 14474 – превышение нормы. г) Налог на прибыль: × 24% = 25490 80710,72 – 25490 = 55220 рублей. Рентабельность: 55220 : 276300 × 100% ~ 19% III . Заключение. Проделанная работа показала, что "Стар-тревел" не только выживет, но и будет функционировать с прибылью. Мы доказали конкурентоспособность и спрос нашей продукции. Рынок туризма еще не до конца исследован и есть потенциал для дальнейшего развития. "Стар-тревел" – реальный проект, с помощью которого не только 200 – 250 человек смогут отправиться в путешествия, но и трое человек будут обеспечены работой (работники фирмы). IV . Список используемой литературы 1. Чеботарь Ю. М., Туристический бизнес, М, 1998 г. 2. Гуляев В. Г., Организация туристической деятельности, М, 1997 г. 4. Костюкова О. И., Основы туризма 5. Грибалев Н. П., Игнатьева И. Г., Бизнес-план, С-Пб, 1999 г.