БИЗНЕС-ПЛАН
развития открытого акционерного
общества «Элема»
на 2005 год
1. Характеристика предприятия и стратегия его развития ………………………………..
1. 1. Общие сведения о предприятии. ………………………………..…………………..
1. 2. Анализ производственно-хозяйственной деятельности предприятия …………..
2. 2. Характеристика выпускаемой продукции. ……………………………………. ….
2. 3 Политика предприятия в области качества ………………………………………..
3. Анализ рынков сбыта. Стратегия маркетинга. ………………………………………….
3. 2. Конкуренты ………………………………..………………………………..……….
3. 3. Сбыт продукции. ………………………………..………………………………….
3. 4. Стратегия маркетинга. ………………………………..……………………………
4. Организация, управление. ………………………………..………………………………
5. 1. Производственные мощности. ………………………………..……………………
5. 2. Программа производства продукции. ………………………………..……………
5. 3. Материально-техническое обеспечение. ………………………………………….
5. 4. Производственные издержки на продукцию. …………………………………….
6. 2. Сводный расчет затрат на производство и результаты
финансово-хозяйственной деятельности. ………………………………………..
1.
Характеристика предприятия
1. 1. Общие сведения о предприятии
Полное название предприятия - Открытое акционерное общество "Элема".
Министерство (ведомство) - Концерн "Беллегпром".
Форма собственности - частная.
Юридический адрес: 220033, г. Минск, ул. Тростенецкая,5.
Номер валютного счета: 3012001466 в Белвнешэкономбанке.
Директор предприятия - Шавель Лидия Ивановна
Юлова Людмила Ивановна
, тел. 2218106.
"Элема" являются:
* оптовая и розничная торговля товарами народного потребления;
* оказание бытовых услуг населению;
* оптовая торговля за иностранную валюту;
* организация фирменной торговли.
ОАО "Элема" создано 1 января 1996 года на базе минского производственного швейного объединения им. Н. К. Крупской. В своей деятельности предприятие руководствуется Гражданским Кодексом Республики Беларусь, Законом Республики Беларусь "Об акционерных обществах, обществах с ограниченной ответственностью и обществах с дополнительной ответственностью" от 09. 12. 92г. и другими законодательными актами Республики Беларусь. Деятельность ОАО "Элема" зарегистрирована решением Минского городского исполнительного комитета от 18. 08. 2000 года решением № 931.
Уставный фонд ОАО "Элема" равен 536 948 тыс. руб. (536 948 акций). Владельцами акций являются работники предприятия, а также его бывшие сотрудники или их наследники (2 446 человек). Юридических лиц среди владельцев акций нет.
Доли государственной собственности на предприятии нет.
Органами управления обществом являются:
* Наблюдательный Совет;
* Директор.
ОАО "Элема" является юридическим лицом, имеет самостоятельный баланс. Акционерное общество обладает полной хозяйственной самостоятельностью в вопросах определения формы управления, принятия хозяйственных решений, сбыта, оплаты труда и распределения чистой прибыли. Распространение акций между работниками создает заинтересованность в конечных результатах работы. В случае дополнительной потребности в финансовых ресурсах для осуществления хозяйственной деятельности общество вправе увеличить Уставный фонд путем выпуска новых акций.
Восстановительная стоимость основных фондов предприятия по состоянию на основных фондов ниже, чем в среднем в народном хозяйстве республики. Введено на 1. 12. 2005 года основных средств на сумму 563 млн. рублей.
Численность промышленно-производственного персонала по категориям:
Производственная структура предприятия включает склад сырья, экспериментальный цех, дизайн-центр, подготовительный цех, раскройный цех, швейные цеха, склад готовой продукции.
Помимо производственных подразделений предприятие имеет столовую, жилищно-коммунальное хозяйство, дом культуры, оздоровительный лагерь, салон- магазин, фирменные магазины в г. г. Бобруйск, Гродно, Витебск, 2 фирменных магазина в г. Минске.
1. 2. Анализ финансово-хозяйственной деятельности предприятия
ОАО "Элема" в настоящее время является ведущим предприятием в Республике Беларусь по пошиву верхней одежды. В течение ряда лет предприятие, реагируя на конъюнктуру рынка, требования покупателей, увеличивало выпуск продукции из собственного сырья.
Динамика производства продукции в натуральном
№, п/п
|
Показатели
|
Ед. изм.
|
|
2002 г.
|
2003 г.
|
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
1. |
Производство |
тыс. шт. |
760,0 |
720,0 |
700,0 |
637,0 |
637,0 |
2. |
Темпы роста к предыдущему году |
% |
100,8 |
97,4 |
97,2 |
91,0 |
100,0 |
3. |
В т. ч. продукции, выпущенной из собственного сырья |
|
346,0 |
373,0 |
367,0 |
350,0 |
293,0 |
4. |
|
% |
45,5 |
51,8 |
52,4 |
54,9 |
46,0 |
Качество продукции обусловлено применяемыми технологиями и квалификацией работников. В швейные цеха переместилась окончательная утюжка, усовершенствованная транспортная система предполагает движение полуфабрикатов к рабочим местам в подвешенном состоянии во всех швейных цехах. Продукция фабрики реализуется в дорогих магазинах Западной Европы под марками престижных зарубежных фирм, что также свидетельствует о ее высоком качестве.
с неравными условиями хозяйствования белорусских и российских производителей.
№
п/п
|
Наименование показателей |
Ед. изм. |
2004 год |
Ожид. 2005г |
1 |
Использование производственных мощностей |
% |
72,0 |
72,0 |
2
|
Среднесписочная численность работающих |
Чел. |
1641 |
1620
|
3 |
Годовой объем производства в натуральном выражении,
Темпы к предыдущему году
|
тыс. руб.
%
|
637,0
91,0
|
638,0
100,1
|
4 |
|
тыс. руб |
35 556 547 |
35 862 500 |
5 |
Годовой объем производства в сопоставимых ценах,
Темпы к предыдущему году
|
тыс. руб
%
|
75 010 692
101,0
|
76 414 000
101,9
|
6 |
Полные издержки на реализованную продукцию - всего,
В том числе сырье и материалы
Топливно-энергетические ресурсы,
Затраты на оплату труда
|
тыс. руб |
17 657 040
|
26 860 850
298 155
|
7 |
Удельный вес продукции
- для собственных нужд
|
% |
45,1
54,9
|
54,0
46,0
|
8 |
Рентабельность реализованной продукции |
% |
20,1 |
9,2 |
Таблица 1. 3
№ п/п
|
|
2004год
|
Ожид. 2005г
|
1
|
2
|
4
|
5
|
1. |
Материалы |
68,23 |
68,80 |
2. |
Энергия |
0,80 |
1,00 |
3. |
|
9,26 |
9,59 |
4. |
Налоги, сборы и отчисления от заработной платы |
4,91 |
4,22 |
5. |
Расходы на оборудование |
1,18 |
1,18 |
6. |
|
6,61 |
6,90 |
7. |
Общехозяйственные расходы |
7,44 |
7,00 |
8. |
Потери от брака |
0,01 |
0,01 |
9. |
Коммерческие расходы |
1,56 |
1,30 |
10. |
Полная себестоимость |
100 |
100 |
Стратегия развития.
В многогранной деятельности предприятия ключевыми вопросами, от которых зависит дальнейшее его развитие, являются:
- развитие новых рынков сбыта, дальнейшее продвижение выпускаемой продукции на экспорт;
- продолжение модернизации оборудования фабрики, организация специализированного потока по пошиву жакетов и пальто;
- обеспечение сырьем под производственную программу;
- внедрение мероприятий по совершенствованию организации производства с целью снижения себестоимости для поддержания конкурентоспособности выпускаемой продукции;
- дальнейшая компьютеризация предприятия с целью улучшения информационного обеспечения, создание интегрированной компьютерной сети для совершенствования уровня эффективности и оперативности управления деятельностью предприятия и использования аналитической информации.
Для осуществления этих жизненно-важных взаимоувязанных задач необходим оборотный капитал, новое технологическое оборудование, высокое качество приобретаемого сырья и материалов, квалифицированный персонал.
Существуют несколько причин экономического характера, которые влияют на решение ключевых вопросов развития предприятия:
- все возрастающий дефицит оборотных средств,
- снижение покупательского спроса,
- усиление конкуренции на внешних и внутреннем рынках со стороны зарубежных производителей по ценовому фактору в связи с различными условиями хозяйствования различных производителей аналогичной продукции,
- несовершенство налогового законодательства.
Активно развивающаяся российская легкая промышленность постепенно вытесняет белорусских производителей со своего рынка.
2. Продукция
2. 1 Характеристика выпускаемой продукции
одежды. В последние годы предприятие освоило выпуск мужских пальто и полупальто. В коллекции 2005 года увеличен выпуск моделей мужской одежды, включая брюки, комплекты из льняных тканей. Ежегодный объем производства составляет 650 - 700 тысяч швейных изделий.
Ежегодно, на основании проводимых маркетинговых исследований и результатов оптовых ярмарок, формируются обновленные перспективные осенне-зимняя и весенне-летняя коллекции одежды, которые содержат 200-250 моделей. Вся коллекция разделена на группы: молодежная, классическая одежда, мужская одежда.
Классическая линия
Классическая линия одежды создана для женщины 25-45 лет, которая находится в гуще окружающих ее событий, информации, проблем и т. д., не безразличной к моде и адекватно на нее реагирующей. У нее есть необходимость и возможность поддерживать свой имидж преуспевающей леди. "Элема" предлагает коллекцию всегда актуальных, элегантных, добротных, качественных и востребованных изделий:
- пальто зимние с отделкой из натурального меха,
- демисезонные пальто,
- костюм нарядно- деловой, в т. ч. коллекцию юбок и брюк,
- утепленные куртки-парки с использованием искусственной и натуральной меховой отделки,
- легкие куртки - ветровки, плащи,
- летний ассортимент - блузоны, платья, брюки, топы, жакеты
используются типичные ткани: драпы-велюры, ткани с вложением фасонной нити, печатными рисунками, традиционные ворсовые ткани. В состав тканей входят высококачественные волокна: мохер, альпака и другие шерстяные волокна особой обработки. Утеплителем в зимних пальто является непрошивной ватин белорусского производства или, в более дорогих моделях шерстяной утеплитель (возможно утепление в 1,5 слоя. В качестве декоративных отделок применяются замша, купра, искусственная кожа, различные виды тесьмы. В изделиях используется элегантная и качественная фурнитура из полиэстера Размерная шкала пальтового ассортимента: размеры 88-104; рост 158-170 см., размеры 104-116 , рост 152-170 см.
свойственно использование модной комплектной фурнитуры: молнии, различные фиксаторы, кнопки, держатели, шнуры, блочки из новых высококачественных материалов.
Костюмный ассортимент
Классический костюмный ассортимент нарядно-делового направления состоит из брючных и юбочных костюмов различной длины и облегания, внутреннего дизайна и стилевых решений. Ткани используются в зависимости от сезона: полушерстяные, смесовые, синтетические, облегченные стрейчи различных модных цветов и фактур. Особое внимание уделяется нарядным изделиям и тканям для их изготовления. Нарядная одежда костюмной группы выпускается небольшими эксклюзивными партиями.
трикотажной подкладкой. Как правило, используются натуральные (вискоза, лен) или натуралоподобные фактуры в искусственных тканях. Разнообразие рисунков и отделочных материалов выгодно выделяют продукцию ОАО "Элема" на рынке.
Молодежная линия.
"Yourline" предназначена для молодой активной женщины в возрасте 20 - 3- лет. Одежда новой линии учитывает потребности этой целевой группы - выглядеть актуально и модно. Ассортиментный ряд "Yourline" это
- пальто и полупальто зимние, утепленные и демисезонные, из искусственной замши или кожи, дублированных мехом,
- куртки, плащи, ветровки,
- жакеты с юбками, брюками, платьями, жилеты,
При изготовлении пальтового ассортимента
молодежной линии "Yourline" используются высококачественные кашемировые, ворсовые, уваленные ткани, букле, трикотажные полотна гладкокрашенные, с тканым, набивным рисунком. Применяемые отделки и фурнитура импортного или отечественного производства подбираются в соответствии со стилистическим решением изделий.
молодежной линии - очень актуальный вид ассортимента для данной возрастной группы. Ассортимент курток, пальто из смесовых тканей, ветровок, плащей разнообразен по исполнению - без утепления или на синтепоне, флисе, искусственном мехе, а также с использованием комбинированного утеплителя. Важным моментом при изготовлении данного ассортимента является фурнитура ( блочки, люверсы, фиксаторы, наконечники, всевозможные кнопки, зажимы и т. д.) из металла, различного пластика.
линии "Yourline" это: жакет + брюки, жакет + юбка, жакет + капри, жакет + платье различных силуэтов, длин и объемов. Костюмы могут комплектоваться и с жилетами. Для изготовления костюмов применяются различные натуральные и искусственные ткани, которые в зависимости от назначения , сезона и стиля, комплектуются соответствующей им фурнитурой.
чем достигнутый предприятием, за стандарт берутся более высокие требования, что в свою очередь отмечается в техническом описании модели.
Для маркировки продукции применяется товарный знак предприятия, для молодежной одежды используется новая маркировка линии "Yourline".
Основной целью производственной деятельности в области качества предприятие считает выпуск конкурентоспособной продукции, отвечающей потребностям покупателя в целях получения максимальной прибыли, направленной на развитие производства и решение социальных проблем сотрудников.
"Качество" ОАО "Элема.
Основой для организации работ по совершенствованию системы управления качеством является работа всех руководителей, специалистов, персонала предприятия над созданием и совершенствованием системы менеджмента качества на основе международных стандартов серии ИСО 9000-2000г. В декабре 2002 года ОАО "Элема" представило систему менеджмента качества и получило сертификат соответствия системы менеджмента качества ОАО "Элема" требованиям СТБ ИСО 9001 в Национальной системе сертификации Республики Беларусь.
Международный стандарт ИСО 9000 предусматривает процессный подход при разработке, внедрении и улучшении результативности деятельности системы менеджмента качества.
В качестве основных на ОАО "Элема" выделены шесть процессов:
- маркетинговые исследования и сбыт;
- проектирование и разработка;
- закупки;
- менеджмент системы качества;
- менеджмент персонала.
Выполнение требований потребителей ОАО "Элема" ставит во главу угла своих успехов на рынке реализации продукции.
элегантность, удобство в носке, использование добротных тканей, доступность по цене, - так и новых, диктуемых динамичностью сегодняшнего дня: модный дизайн, комфортность, простота в эксплуатации и уходе, экологическая безопасность при безупречном исполнении всех технологических операций производства. Только выполнение этих условий обеспечивает устойчивое положение на рынке продаж. В связи с этим, ОАО “Элема” уделяет большое внимание качеству выпускаемой продукции. Для этого развивается база моделирования и конструирования одежды (в том числе компьютерного), совершенствуются составляющие пакета изделий, осваиваются новые виды ассортимента изделий. Работа над созданием коллекций проводится в трех направлениях: классическая одежда, молодежная мода, мужская мода. Изменяются требования к качеству закупаемого сырья (в контрактах обязательно предусматриваются требования к качеству закупаемого сырья).
Учитывая требования рынка к безукоризненности исполнения изделий, на предприятии совершенствуется система организации производства и труда: произведена реорганизация цехов-потоков, хранение изделий осуществляется только в навешенном виде, постоянно модернизируется швейное и технологическое оборудование, организован специализированный поток по выпуску юбок и брюк.. Для индивидуального стимулирования рабочих применяется индивидуальная сдельная оплата, с применением повышающих тарифных ставок и разной оплатой стандартного и нестандартного рабочего времени.
"Элема" в области качества включает в себя обязательство соответствовать требованиям потребителей и постоянно повышать результативность системы менеджмента качества. Политика в области качества доведена до сведения персонала организации и разъяснена ему. Цели в области качества постоянно анализируются для определения степени их достижения, а также могут меняться по мере изменения ситуации или по мере их достижения. На основании политики в области качества структурные подразделения разрабатывают свои, конкретизирующие основную, цели в области качества и мероприятия по их достижению. Политика и цели в области качества систематически анализируются руководством на совещаниях, “Днях качества”. Ежемесячно анализируются и доводятся до сведения исполнителей результаты оценки их работы по качеству.
Соблюдение технологической дисциплины, оперативное реагирование на разрешение возникших проблем выполняется за счет гибкой системы контроля качества, устанавливающей 100%-ный межоперационный контроль и 100%-ный контроль готовой продукции.
Службой ОТК на 2004 год приняты обязательства по обеспечению выпуска продукции из давальческого сырья без претензий заказчиков по качеству, а также отсутствию рекламаций со стороны торгующих организаций. ОТК организует обсуждение и принятие мер по поступившим замечаниям. В течении 1996-2004 годов рекламаций о недостаточном качестве продукции не поступало. Индивидуальные заявления покупателей регистрируются в специальном журнале ОТК и оперативно исполняются. Для этого организовано бесплатное сервисное обслуживание через службу ОТК и салон-магазин “Элема”.
3. 1 Общая характеристика рынка швейных изделий
Открытое акционерное общество “Элема” является крупнейшим производителем верхней одежды на территории Республики Беларусь. Продукция предприятия, отличающаяся большим разнообразием моделей, пользуется устойчивым спросом женской части населения республики, стран СНГ и Прибалтики. В последние годы на предприятии стали выпускать мужской ассортимент. В настоящее время формируется группа по созданию коллекции одежды для мужчин. Коллекцию ОАО "Элема" 2005 года предполагается дополнить костюмным ассортиментом для мужчин - брюки, рубашки из льняных тканей.
магазинов в селах и райцентрах. В настоящее время предприятие осуществляет поставку продукции на рынки России, Прибалтики. Наладив деловые контакты с торговыми представителями этих стран, ОАО "Элема" планирует продолжать сотрудничество путем создания собственной фирменной сети , торговых представительств или центров оптовых продаж. Преимуществом поставки на вышеуказаные рынки является удобное географическое местоположение, возможность заработать валютные средства, необходимые для закупки сырья. По- прежнему активно функционирует дилерская сеть в г. Новосибирск. Увеличиваются продажи в крупнейших регионах России ( г. г. Екатеринбург, Брянск, Иркутск, Краснодар, Магнитогорск).
Таблица 3. 1.
Динамика отгрузки продукции, выпущенной из собственного сырья
Регион |
Ед. измерения |
2003 год |
2004 год |
2005 год
ожид.
|
1 |
Республика Беларусь |
Тыс. шт. |
265,5 |
213,9 |
232,1 |
1. 1. |
|
Тыс. шт. |
61,1 |
70,8 |
114,3 |
1. 2. |
|
|
160,2 |
108,6 |
77,3 |
1. 3. |
|
|
13,2 |
13,4 |
11,0 |
1. 4. |
Прочие
|
Тыс. шт. |
31,1 |
21,1 |
29,4 |
2 |
|
Тыс. шт. |
6,3 |
5,3 |
2,7 |
3 |
|
|
76,0 |
81,1 |
74,5 |
4 |
Казахстан |
Тыс. шт. |
0,1 |
0,3 |
0,9 |
5 |
Молдавия |
|
0,1 |
0,2 |
0,2 |
6 |
ИТОГО |
Тыс. шт. |
351,5 |
305,7 |
303,5 |
Можно выделить основные факторы, влияющие на изменения рынка швейных изделий. Для осуществления маркетинговой политики на предприятии важно учитывать демографический фактор, так как рынок состоит из людей, географический фактор - торговля с приграничными государствами позволяет сократить расходы на транспортировку и продукции, что позволяет обеспечит большую доступность товара, экономический фактор, т. к. помимо самих людей для рынка важна их покупательная способность, уровень которой зависит от уровня текущих доходов, цен, сбережений, доступности кредитов, ценовой фактор в маркетинге предполагает наличие психологических пределов, отражающих величину цену на конкретном рынке на тот или иной товар.
3. 2. Конкуренты
"Элема" отслеживает шаги конкурентов и предпринимает меры, направленные на укрепление позиций на уже завоеванных сегментах рынка и повышение приверженности к продукции "Элема" со стороны покупателей за счет активной коммуникационной политики.
Основными конкурентами швейной фабрики “Элема” на 2005 г. являются:
Народное Предприятие “Веснянка” пальто и других швейных изделий. Однако недостаток оборотных средств, небольшое количество выпускаемых изделий из собственного сырья не позволяет данному предприятию активно конкурировать с ОАО “Элема”.
(город Бобруйск) изготавливает большой ассортимент плащей и курток, пальто разнообразных фасонов и направлений, для различных слоев населения. Изделия данного предприятия давно и очень хорошо известны в нашей республике и за ее пределами, благодаря своему постоянно обновляющемуся ассортименту и высокому качеству. Предприятие “Славянка” выпускает также достаточно широкий ассортимент костюмов, которые по качеству и ассортименту не превосходят аналогичную продукцию ОАО “Элема”.
Закрытое акционерное общество
(город Солигорск) выпускает верхнюю мужскую, женскую одежду. Коллекция предприятия представлена очень интересным и разнообразным ассортиментом летних ансамблей из легких тканей. Более низкая стоимость и большое разнообразие ассортимента, в сочетании с высоким качеством летней одежды данного предприятия, позволяют конкурировать с ОАО “Элема” по данной ассортиментной группе.
Белорусско-французское совместное предприятие “Бугалюкс”"Элема". Изделия СП "Бугалюкс" производятся на современном швейном оборудовании, отличаются высоким качеством, оригинальностью моделей и конструкции, но значительно выше по стоимости.
"Элема" является фирма "Нелва". Костюмы данного производителя отличаются большим разнообразием современных моделей, применяемых тканей и по ценовому фактору могут составит конкуренцию изделиям "Элема".
В последние годы на российском рынке отмечается рост коммерческих фирм по пошиву верхней одежды, которые отличаются высокой степенью мобильности и более выгодными условиями поставки и расчетов с покупателями.
К таким производителям можно отнести фирмы " Стайл" и "Крафт",
"Кристи"
г. Москва
на рынке швейных изделий более 10 лет. Постепенно перешла к изготовлению пальтового ассортимента, на предприятии установлена система автоматического проектирования, организован автоматизированный учет продукции. Используется новое технологическое оборудование. Фирма нацелена на дальнейшее активное развитие и завоевание рынка и может являться серьезным конкурентом.
Закрытое акционерное общество "Первомайская Заря" , г. Санкт -Петербург -
известное в Россиипредприятие по созданию и производству женской одежды. Предприятие сумело стать одним из лидеров современного модного бизнеса в России и укрепить свою марку, внедряя прогрессивные технологии, новое оборудование. Высокое качество исполнения и богатый выбор моделей создают конкуренцию продукции, выпускаемой ОАО "Элема".
3.3 Сбыт продукции
тех из них, которые обеспечивают наилучшее удовлетворение предпочтений потребителей и максимальный результат. В сбытовой политике "Элема" использует интенсивный метод сбыта продукции, что предполагает реализацию как можно большему числу покупателей, готовых и , главное, способных сотрудничать с предприятием.
ОАО “Элема”, осуществляя поставку продукции на внутренний рынок, уверено в оплате отгруженной продукции. Торговля продукцией предприятия на рынке Республики Беларусь осуществляется через фирменную торговую сеть, сеть потребкооперации, государственные и коммерческие торговые предприятия. Продажа продукции на рынке Республике Беларусь выглядит следующим образом:
|
|
2004 год |
2005 год |
|
% |
23,0 |
33,0 |
49,2 |
Организации Минторга |
% |
60,3 |
50,8 |
33,5 |
|
% |
5,0 |
6,3 |
4,5 |
Прочие |
% |
11,7 |
9,9 |
12,8 |
На рынках стран ближнего и дальнего зарубежья предприятие работает через оптовую и розничную торговую сеть, а также частных предпринимателей. На сегодняшний день ОАО "Элема" работает с покупателями более чем в 40 регионах Российской Федерации, осуществляется активный поиск новых покупателей в Казахстане, Узбекистане и Прибалтике. Не охвачены такие регионы, как Хакассия, Удмуртия, северные регионы России.
Реализация верхней одежды имеет ярко выраженную сезонность, а следовательно подвержена непредсказуемым колебаниям, что связанно главным образом с изменением времен года и соответственным изменением спроса на ту или иную ассортиментную группу. Пик покупательского спроса, а соответственно, рост объемов продаж приходится на февраль - середину марта (сезон продаж демисезонных пальто), и сентябрь-октябрь месяцы (сезон продаж зимних пальто). Когда объемы продаж падают ниже минимального уровня, допустимого в данном периоде, предприятие проводит расширенную распродажу изделий из коллекции проходящего сезона по отпускным ценам, без торговой надбавки или с минимальной торговой надбавкой.
Коммерческим управлением предприятия на 2005 год предусмотрены следующие мероприятия, направленные на увеличение объемов реализации продукции:
- популяризация марки ОАО "Элема", продвижение новой торговой марки "Yourline", расширение традиционных и освоение новых рынков сбыта;
- расширение оптовых поставок и увеличение доли предприятия на рынках крупных российских регионов - Москва, Санкт -Петербург, Нижний Новгород;
- учет региональных особенностей рынков при создании новых моделей и разработке конструкций;
- развитие комплекса маркетинга на предприятии. С этой целью осуществить перестройку организации формирования заказа для плана производства по принципу " изучение рынка - разработка продукции - производство продукции - продвижение продукции";
- проведение конъюнктурных совещаний с участием представителей торговли из Беларуси, России и СНГ с целью изучения спроса на продукцию предприятия и формирования коллекции;
- активное внедрение продукции ОАО "Элема" на рынок Казахстана и Узбекистана, увеличение доли присутствия продукции предприятия на этих рынках;
- разработка и регистрация торгового бренда для мужской одежды;
насыщенность рынка товарами европейских производителей, торговая марка ОАО “Элема” не известна западным покупателям. Кроме того, законодательство стран членов Европейского Союза через ввозные квоты, пошлины и налоги защищает собственных товаропроизводителей и создает неблагоприятные условия для импортеров продукции.
Несмотря на сложности с освоением западного рынка по поставкам швейных изделий, предприятие пытается выйти на прямой экспорт продукции через торговых партнеров, которые могут представлять интересы предприятия на западном рынке и посредством создания совместных производств. Прорабатываются варианты поставки своей продукции на рынки Западной Европы через агентов.
Планы продаж по основных видов изделий по ассортиментным группам в разрезе классической одежды и одежды молодежной линии "Yourline" приведены в таблицах 3. 3. и 3. 4.
Таблица 3. 3.
|
Всего |
|
|
Март |
|
Май |
Июнь |
Июль |
Август |
|
Октябрь |
Ноябрь |
декабрь |
П-то зим. с нат. в/в |
18,9 |
0,3 |
0,5 |
1 |
2 |
5 |
5 |
4,5 |
0,6 |
П-то зим. без в/в |
1,5 |
0,3 |
0,5 |
0,4 |
0,3 |
|
10 |
0,2 |
0,5 |
0,5 |
0,5 |
0,1 |
1,5 |
1,5 |
3 |
2 |
0,2 |
|
40 |
5 |
8 |
7,5 |
4 |
0,5 |
1 |
1 |
5 |
3 |
2,5 |
2 |
0,5 |
П-то жен. пл. тк. ут. |
1,9 |
0,5 |
0,1 |
0,5 |
0,5 |
0,3 |
Куртка жен. пл. тк. |
1,8 |
0,3 |
0,5 |
0,2 |
0,2 |
0,5 |
0,1 |
Летний ассортимент |
8,5 |
0,5 |
1,5 |
2 |
2,5 |
2 |
|
11 |
0,5 |
1,5 |
1 |
0,5 |
0,5 |
1 |
1 |
2 |
3 |
Брюки |
6,2 |
0,8 |
0,8 |
0,8 |
0,8 |
0,5 |
0,5 |
0,5 |
0,5 |
0,5 |
0,5 |
Юбки |
5,5 |
0,5 |
0,5 |
0,5 |
0,5 |
0,5 |
0,5 |
0,5 |
0,5 |
0,5 |
0,5 |
0,5 |
Итого
|
105,3
|
План продаж продукции на рынок РБ и СНГ на 2005 год (тыс. шт.)
классическая группа
Наименование ассортимента |
Всего |
Январь |
Февраль |
Март |
|
Май |
Июнь |
Июль |
Август |
Сентябрь |
|
Ноябрь |
декабрь |
П-то зим. с нат. в/в |
50 |
2 |
0,6 |
0,6 |
1,5 |
4,5 |
7,8 |
10 |
12 |
6 |
5 |
П-то зим. без в/в |
4,5 |
0,5 |
1,5 |
1,5 |
0,5 |
0,5 |
П-то жен. замша |
13 |
1 |
1 |
4 |
3 |
2 |
2 |
П-то, п/п-то д/с |
80 |
8 |
9 |
10 |
2 |
5 |
6 |
10 |
6 |
13 |
6 |
5 |
П-то жен. пл. тк. ут. |
3 |
0,5 |
0,5 |
0,6 |
0,4 |
1 |
|
7,2 |
1,5 |
2,4 |
1 |
2,3 |
Летний ассортимент |
16,1 |
3 |
5 |
5 |
3,1 |
Костюмы |
30 |
1,5 |
5 |
3 |
4 |
5 |
3 |
1 |
2 |
0,7 |
0,8 |
2 |
2 |
Брюки |
11 |
1 |
1 |
1 |
1 |
2 |
2 |
1 |
2 |
Юбки |
11 |
1 |
1 |
1 |
1 |
2 |
2 |
1 |
2 |
Итого
|
225,8
|
15,5
|
23,4
|
22,6
|
17,9
|
14,1
|
15
|
13
|
20,9
|
22,6
|
28,8
|
20
|
12
|
3. 4 Стратегия маркетинга
Маркетинговая стратегия предприятия имеет несколько направлений.
Поскольку уровень спроса, и соответственно, емкость рынка швейных изделий изменяется , для увеличения объемов экспорта, в первую очередь
необходимо увеличение присутствия ОАО “Элема” на уже освоенных рынках и освоение новых рынков сбыта в России и странах СНГ , используя интенсивный маркетинг.
направлением является постоянный анализ производственных издержек с целью снижения себестоимости продукции, осуществление совместно с поставщиками работы по улучшению применяемых тканей, отделочных материалов, фурнитуры, поскольку в развитии предприятия одним из важнейших факторов является уровень цен.
решениями относительно позиционирования на рынках:
- поощрение имеющихся покупателей к потреблению продукции,
- продвижение товара на рынок.
Ценовая политика предприятия определяется на основе следующих положений: определяются базовые цены по основным ассортиментным группам с учетом предполагаемого покупателя на основе плановой калькуляции и норматива прибыльности продукции; определяется уровень цен на ассортиментные группы товаров на каждом рынке на основе изучения спроса; обеспечивается гибкое регулирование цен на разные группы ассортимента в разные сезоны продаж. Цены на основные группы товаров:
- высокие цены на изделия из новых видов тканей, на группу изделий из дорогостоящего сырья ( 20 % в общем объеме продаж), выходят на сегмент потребителей с высокими доходами;
- цены на группу изделий для среднего класса из новых дизайнерских разработок;
Третье направление"Элема".
Рекламная политика
ОАО “Элема” нацелена на активное продвижение товара на рынках Белоруссии и стран СНГ. Формируя рекламный план на год, предприятие преследует цель максимальной отдачи затрат. Расходы на рекламу предполагают: участие в выставках, ярмарках, изготовление и распространение рекламной продукции, реклама на радио, телевидении, в средствах массовой информации, в метро, проведение показов коллекции в крупнейших магазинах Белоруссии и России, размещение рекламной информации о предприятии в информационно- справочных каталогах, расходы на организацию наружной рекламы, расходы на обслуживание и реструктуризацию сайта ОАО "Элема" в сети Internet.
Предприятие работает в условиях жесткой конкуренции как на внутреннем, так и на внешних рынках. Под воздействием падения спроса на швейные изделия на внутреннем рынке для сохранения коллектива руководство предприятия было вынужденно принять предложение иностранных партнеров об оказании услуг по пошиву швейных изделий из давальческого сырья в рамках производственно - технологической кооперации.
Совместное сотрудничество позволило ОАО “Элема” изучить требования западных покупателей к качеству выпускаемой продукции, повысить образовательный уровень рабочих и специалистов в области технологии производства и конструирования. Получив гарантированные рынки сбыта, предприятие получило возможность зарабатывать свободно конвертируемую валюту для приобретения тканей, модернизации швейного и технологического оборудования.
Несколько лет предприятие сотрудничает с английской фирмой “ShaniLtd” и фирмой из Франции – «Ventdesmodes». В 2002 году налажено сотрудничество с бельгийской фирмой "Berghaus", в 2004 году в рамках производственно-технологической кооперации заключен контракт с английской фирмой " Кajay". В 2004 году ОАО "Элема" планирует произвести 355 тысяч единиц швейных изделий, что составит 51,2% общего объема производства.
Первоначально давальческие услуги помимо совершенствования технологии и качества выпускаемой продукции приносили и ощутимый финансовый результат, однако в последние годы в условиях жесткой конкуренции дешевой рабочей силы со стороны производителей Украины, Молдовы, Китая, Румынии мировой рынок давальческих услуг ужесточил ценовые параметры.
4. Организация, управление
Учитывая требования рынка к безукоризненности исполнения изделий в производстве, на предприятии постоянно совершенствуется организация производства и труда. В 1989 году на предприятии совместно с английской фирмой “Тейлор Вудроу” было проведено техническое перевооружение производства. В результате этого в цехах было установлено современное швейное оборудование, внедрена новая организация швейных потоков, изменена технология изготовления лекал, настилания и раскроя тканей, обработки швейных изделий, внедрены новые методы организации и оплаты труда, контроля качества. В результате этого затраты рабочего времени снизились на 20-30 %.
От конвейерных потоков с поштучным запуском перешли к несъемному многосекционному цеху-потоку численностью 130 и 116 человек в смену, со свободным ритмом работы и пачковой системой запуска деталей в заготовительных и монтажных секциях.
Заготовительные секции были организованы по принципу концентрации специального оборудования. В их состав вошли несколько самостоятельных групп по обработке отдельных деталей и узлов. В монтажной секции выполняли работы от стачивания плечевых швов, втачивания рукавов, до втачивания воротников. При этом группа обработки воротников заготовительной секции, учитывая разнообразие технологии, размещалась рядом с монтажной секцией. Транспортировка полуфабрикатов из секции в секцию и к рабочим местам производилась на специальных тележках. В секции окончательной сборки изделия транспортировались поштучно, с использование транспортного устройства карусельного типа. Готовые изделия передавались на склад готовой продукции в подвешенном состоянии на тележках.
Внедрение новых методов организации нормирования и оплаты труда позволило устранить сдерживающие факторы раскрытия индивидуальных возможностей в повышении квалификации и производительности труда каждого исполнителя, четко определить обязанности исполнителей и организаторов производства.
Для осуществления на практике принципа распределения по труду была внедрена английская система микроэлементного нормирования труда, обеспечивающая рациональную организацию труда на рабочих местах, синхронность трудовых операций на потоке, создавшая предпосылки для внедрения новой системы оплаты труда, системы индивидуального стимулирования и справедливого вознаграждения рабочих.
(то есть цеха перешли на законченный цикл производства). Для повышения качества продукции окончательная влажно-тепловая обработка перемещена в швейные цеха. Операции влажно-тепловой обработки выполняются на специальных утюжильных столах фирмы “Sussman”, позволяющих обрабатывать ткани содержащие сложные волокна, такие как кашемир, ангора, альпака, мохер. Большое внимание стало уделяться промежуточной утюжке деталей и разутюживанию боковых швов до момента соединения изделия с подкладкой. Приобретены спецмашины для выполнения беспосадочных швов, качественного выметывания петель, обтачивания воротников и подборов. На предприятии происходит постоянное пополнение и модернизация швейного и технологического оборудования. Для сохранения внешнего вида изделий во всех цехах заменена транспортная система, полуфабрикаты находятся и передвигаются к рабочим местам, начиная с монтажной секции, в навешенном состоянии. Готовые изделия подвергается обработке паровой щеткой.
свойств и эстетических качеств создаваемых коллекций моделей. Разработка новых моделей осуществляется с помощью комплекса компьютерного проектирования “ASSIST”.
проведена реконструкция раскройного цеха, полностью модернизировано оборудование раскройного производства: установлены автоматизированные настилочные комплексы и внедрена автоматизированная система раскроя с помощью оборудования "Invescutdiamant" фирмы "Инвестроника" и "Бульмер Специалмашиен". В 2004 - 2005 г. г. в ходе проводимого технического перевооружения установлены новые транспортные системы и системы вентиляции и кондиционирования воздуха во всех швейных цехах. В планах на 2005 год ОАО "Элема" предусмотрена модернизация парка компьютерной техники с целью улучшения информационного обеспечения предприятия, проектирование и создание интегрированной компьютерной сети предприятия, обеспечивающей оптимизацию процессов сбора и обработки информации, повышение уровня оперативности и эффективности принимаемых управленческих решений.
"Элема" представлена на рисунке.
5. План производства
Производственный процесс изготовления одежды, применяемый на ОАО "Элема" носит тип массового производства по основным видам выпускаемой продукции и серийного производства по отдельным позициям номенклатуры производства.
Производственный процесс пошива основных видов продукции осуществляется на различном автоматическом, автоматизированном и универсальном оборудовании и состоит из нескольких стадий:
- стадия проектирования и разработки модели;
собственном производстве и комплектуются покупные изделия;
- основная стадия - обеспечивает пошив изделия;
- заключительная стадия включает в себя контрольные операции.
"Элема" состоят из 5 швейных цехов:
Цех № 1. Производственная площадь - 701 кв. м
Цех № 2. Производственная площадь - 1060 кв. м
Цех № 4. Производственная площадь - 1466 кв. м
Фактическое количество рабочих мест - 116.
Цех № 6. Производственная площадь - 702 кв. м
Фактическое количество рабочих мест - 60.
В последнее время со стороны иностранных партнеров по производственной кооперации участились случаи уменьшения заказов против первоначально согласованных, уменьшения серийности заказов, что приводит к внутрисменным простоям, непроизводительным выплатам, увеличению себестоимости выпускаемой продукции. Кроме того, резко уменьшился спрос на швейные изделия, выпускаемые из собственного сырья. Как один из вариантов полной загрузки производственных мощностей, снижения издержек на производство и реализацию продукции, можно рассматривать постепенный переход на работу предприятия в односменном режиме, создание специализированных потоков по пошиву различного ассортимента продукции, что позволит увеличить производительность труда работающих и конкурентоспособность выпускаемой продукции. Повышение конкурентоспособности продукции требует постоянного совершенствования организации производства, внедрения прогрессивных технологий с использованием современного оборудования.
Объем производства в сопоставимых ценах в 2005 году к уровню 2004 года составит 102,5%, выпуск товаров народного потребления – 103,5%. При этих условиях рост производительности труда по объему выпуска продукции в сопоставимых ценах составит 103,6 %.
5. 2. Программа производства
Производственная программа предприятия состоит из двух частей:
- выпуск швейных изделий для внутреннего рынка и рынка стран СНГ из собственного сырья;
Производственная программа по выпуску швейных изделий для внутреннего рынка и рынка стран СНГ формируется на основе изучения спроса на продукцию предприятия в ходе проведения маркетинговых исследований, потребительского спроса на выпускаемый ассортимент. Потребительский спрос определяется многими факторами, главные из которых: качество выпускаемой продукции, направление моды, использование новых, современных материалов, платежеспособный спрос населения, уровень цен. С качеством выпускаемой продукции и разработкой новых моделей швейных изделий, соответствующих направлениям моды у предприятия нет проблем технологического порядка, но возникают проблемы экономического порядка, связанные со все возрастающим дефицитом оборотных средств, снижением текущих доходов населения и соответственно, снижением покупательского спроса. В течение ряда лет предприятие увеличивало в соответствии с потребностями рынка выпуск продукции из собственного сырья, в зависимости от востребованности продукции и насыщения рынка меняло ассортимент выпускаемой продукции.
В условиях давальческой работы предприятие не может повлиять на структуру продукции. В последние годы фирмы - заказчики предлагают продукцию костюмного ассортимента, в таких обстоятельствах вырастить объем производства в стоимостном выражении не представляется возможным.
Таблица 5. 1.
№ п/п |
Ассортимент |
Ед.
изм.
|
1 квартал |
2 квартал |
|
|
1 |
2 |
3 |
квартал |
4 |
5 |
6 |
квартал |
7 |
8 |
9 |
квартал |
10 |
11 |
12 |
квартал |
|
|
1 |
Пальто зимнее с натуральным воротн. |
шт. |
0 |
0 |
0 |
0 |
10000 |
10000 |
10000 |
30000 |
10000 |
10000 |
10000 |
30000 |
5000 |
0 |
0 |
5000 |
338650 |
2 |
Пальто зимнее без воротника |
шт. |
0 |
0 |
0 |
0 |
1000 |
2000 |
0 |
3000 |
1000 |
0 |
0 |
1000 |
1000 |
0 |
0 |
1000 |
5000 |
3 |
П-то жен. из замши |
шт. |
0 |
6000 |
0 |
6000 |
0 |
0 |
5000 |
5000 |
0 |
0 |
6000 |
6000 |
4500 |
0 |
0 |
4500 |
21500 |
4 |
П-то муж. из замши |
шт. |
0 |
1000 |
0 |
1000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
2500 |
0 |
0 |
2500 |
3500 |
5 |
Пальто демисезонное |
шт. |
13500 |
18000 |
4500 |
36000 |
0 |
0 |
9000 |
9000 |
9000 |
18000 |
18000 |
45000 |
9000 |
8000 |
10000 |
27000 |
117000 |
6 |
Пальто мужское |
шт. |
1500 |
2000 |
500 |
4000 |
0 |
0 |
1000 |
1000 |
1000 |
2000 |
2000 |
5000 |
2000 |
1000 |
0 |
3000 |
13000 |
7 |
Пальто женская из плащевой ткани ут. |
шт. |
1000 |
1000 |
0 |
2000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
2000 |
2000 |
500 |
0 |
0 |
500 |
4500 |
8 |
|
шт. |
500 |
0 |
0 |
500 |
0 |
0 |
500 |
500 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1000 |
9 |
Куртка женская из плащевой ткани |
шт. |
0 |
3000 |
3000 |
6000 |
3000 |
0 |
0 |
3000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
9000 |
10 |
Куртка мужская из плащевой ткани |
шт. |
500 |
500 |
500 |
1500 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1500 |
11 |
Летний ассортимент |
шт. |
3000 |
5000 |
5000 |
13000 |
5000 |
5000 |
0 |
10000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
23000 |
12 |
Мужской комплект из льна |
шт. |
0 |
0 |
500 |
500 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
500 |
13 |
Пиджак мужской из льна |
шт. |
0 |
1000 |
1000 |
2000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
2000 |
14 |
Брюки мужские |
шт. |
150 |
1000 |
1000 |
2150 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
2150 |
15 |
Костюмный ассортимент |
шт. |
4000 |
4000 |
4000 |
12000 |
3000 |
0 |
5000 |
8000 |
5000 |
0 |
0 |
5000 |
5000 |
5000 |
5000 |
15000 |
40000 |
16 |
Брюки |
шт. |
1500 |
1500 |
1500 |
4500 |
1500 |
1500 |
1500 |
4500 |
0 |
0 |
1500 |
1500 |
1500 |
1500 |
1500 |
4500 |
15000 |
17 |
Юбки |
шт. |
1500 |
1500 |
1500 |
4500 |
1500 |
1500 |
1500 |
4500 |
0 |
0 |
1500 |
1500 |
1500 |
1500 |
1500 |
4500 |
15000 |
Итого |
27150 |
45500 |
23000 |
95650 |
25000 |
20000 |
33500 |
78500 |
26000 |
30000 |
41000 |
97000 |
32500 |
17000 |
18000 |
67500 |
338650 |
2. Услуги по изготовлению изделий из давальческого сырья |
|
18 |
Пальто |
шт. |
7000 |
7000 |
7000 |
21000 |
10000 |
15000 |
25000 |
50000 |
30000 |
30000 |
25000 |
85000 |
15000 |
15000 |
5000 |
35000 |
191000 |
19 |
Жакеты |
шт. |
1000 |
1000 |
1000 |
3000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
3000 |
20 |
Юбки |
шт. |
1000 |
1000 |
1000 |
3000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
3000 |
21 |
Брюки |
шт. |
1000 |
1000 |
1000 |
3000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
3000 |
Итого |
10000 |
10000 |
10000 |
30000 |
10000 |
15000 |
25000 |
50000 |
30000 |
30000 |
25000 |
85000 |
15000 |
15000 |
5000 |
35000 |
200000 |
Фирма «Ван-де-Мод» |
22 |
Жакеты |
шт. |
0 |
0 |
1000 |
1000 |
1000 |
2000 |
2000 |
5000 |
2000 |
3000 |
3000 |
8000 |
3000 |
3000 |
2000 |
8000 |
22000 |
23 |
Куртка |
шт. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1000 |
1000 |
0 |
2000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
2000 |
24 |
Юбки |
шт. |
0 |
0 |
500 |
500 |
500 |
1000 |
1000 |
2500 |
500 |
500 |
500 |
1500 |
1000 |
1000 |
1500 |
3500 |
8000 |
25 |
Брюки |
шт. |
0 |
0 |
500 |
500 |
500 |
1000 |
1000 |
2500 |
500 |
500 |
500 |
1500 |
1000 |
1000 |
1500 |
3500 |
8000 |
Итого |
0 |
0 |
2000 |
2000 |
2000 |
4000 |
4000 |
10000 |
4000 |
5000 |
4000 |
13000 |
5000 |
5000 |
5000 |
15000 |
40000 |
Фирма “KAJAY LIMITED” |
26 |
Жакеты |
шт. |
19883 |
15000 |
15000 |
49883 |
15000 |
15000 |
15000 |
45000 |
10000 |
0 |
0 |
10000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
104883 |
|
27 |
Пальто (Россия) |
шт. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
2000 |
4000 |
4000 |
10000 |
10000 |
Итого |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
2000 |
4000 |
4000 |
10000 |
10000 |
Итого изделий из дав. сырья |
29883 |
25000 |
27000 |
81883 |
27000 |
34000 |
44000 |
105000 |
44000 |
35000 |
29000 |
108000 |
22000 |
24000 |
14000 |
60000 |
|
ВСЕГО |
57033 |
70500 |
50000 |
|
52000 |
54000 |
77500 |
183500 |
70000 |
65000 |
70000 |
205000 |
54500 |
41000 |
32000 |
127500 |
693533 |
Расчет плана производства в действующих ценах на 2005 год
№ п/п |
Ассортимент |
Ед.
изм.
|
1 квартал |
2 квартал |
3 квартал |
4 квартал |
1 |
2 |
3 |
квартал |
4 |
5 |
6 |
квартал |
7 |
8 |
9 |
квартал |
10 |
11 |
12 |
квартал |
Итого год |
1. Собственная продукция |
1 |
Пальто зимнее с натуральным воротн. |
|
0 |
0 |
0 |
0 |
2118040 |
1995877 |
2306740 |
6420657 |
2476646 |
|
2528024 |
7506781 |
1201794 |
0 |
0 |
1201794 |
|
2 |
|
тыс. руб. |
0 |
0 |
0 |
0 |
142197 |
287269 |
0 |
|
146554 |
0 |
0 |
146554 |
151044 |
0 |
0 |
|
727064 |
3 |
П-то жен. из замши |
тыс. руб. |
0 |
|
0 |
927465 |
0 |
0 |
804461 |
804461 |
0 |
0 |
|
994929 |
753741 |
0 |
0 |
753741 |
3480595 |
4 |
|
|
0 |
154547 |
0 |
|
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
418745 |
0 |
0 |
418745 |
573292 |
5 |
Пальто демисезонное |
тыс. руб. |
1665050 |
|
566428 |
4473988 |
0 |
0 |
1167291 |
|
1179093 |
2382026 |
2406109 |
5967228 |
1215217 |
1091731 |
1378432 |
3685380 |
15293888 |
6 |
Пальто мужское |
тыс. руб. |
172125 |
|
58541 |
462486 |
0 |
0 |
|
120669 |
121889 |
246243 |
|
|
|
126894 |
0 |
378140 |
1578160 |
7 |
Пальто женская из плащевой ткани ут. |
|
92727 |
93664 |
0 |
186391 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
200995 |
200995 |
50757 |
0 |
0 |
50757 |
438143 |
8 |
Пальто мужское из плащевой ткани ут. |
|
50000 |
0 |
0 |
50000 |
0 |
0 |
52579 |
52579 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
9 |
Куртка женская из плащевой ткани |
тыс. руб. |
0 |
272730 |
275487 |
548217 |
278272 |
0 |
0 |
278272 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
826489 |
10 |
Куртка мужская из плащевой ткани |
|
36787 |
37159 |
37535 |
|
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
11 |
Летний ассортимент |
тыс. руб. |
195000 |
328286 |
331605 |
854890 |
|
338344 |
0 |
673301 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1528191 |
12 |
|
тыс. руб. |
0 |
0 |
42343 |
42343 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
42343 |
13 |
Пиджак мужской из льна |
тыс. руб. |
0 |
48485 |
48975 |
97461 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
97461 |
14 |
Брюки мужские |
тыс. руб. |
5250 |
35354 |
35711 |
76315 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
76315 |
15 |
|
|
171340 |
173072 |
174822 |
|
|
0 |
225223 |
|
|
0 |
0 |
|
|
236840 |
|
|
1814943 |
16 |
Брюки |
тыс. руб. |
50009 |
50514 |
51025 |
151547 |
51541 |
52062 |
52588 |
156190 |
0 |
0 |
54199 |
54199 |
54747 |
55301 |
55860 |
165908 |
|
17 |
Юбки |
тыс. руб. |
45000 |
45455 |
45915 |
136369 |
46379 |
46848 |
47321 |
140547 |
0 |
0 |
48771 |
48771 |
49264 |
49762 |
50265 |
149292 |
474979 |
Итого |
2483287 |
|
1668387 |
8792736 |
3103828 |
2720399 |
4776872 |
10601099 |
4151681 |
5130380 |
|
|
4381025 |
|
|
|
42823000 |
|
Фирма «Шани» |
18 |
Пальто |
тыс. руб. |
|
130109 |
131425 |
390341 |
189648 |
287347 |
483754 |
960749 |
586374 |
592302 |
498575 |
1677252 |
302170 |
305225 |
|
710164 |
3738506 |
19 |
Жакеты |
тыс. руб. |
7812 |
7891 |
7971 |
23674 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
23674 |
20 |
Юбки |
|
3060 |
3091 |
3122 |
9273 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
9273 |
21 |
Брюки |
тыс. руб. |
2930 |
2960 |
2990 |
8879 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
8879 |
Итого |
142609 |
144051 |
|
|
|
287347 |
483754 |
|
586374 |
592302 |
498575 |
1677252 |
302170 |
305225 |
102770 |
710164 |
3780332 |
|
22 |
|
тыс. руб. |
0 |
0 |
14647 |
14647 |
14795 |
29889 |
30191 |
74874 |
30496 |
46207 |
46674 |
|
47146 |
47622 |
32069 |
126837 |
339735 |
23 |
|
тыс. руб. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
17204 |
17378 |
0 |
34581 |
0 |
0 |
0 |
0 |
34581 |
24 |
Юбки |
|
0 |
0 |
2514 |
2514 |
2539 |
5130 |
5182 |
12852 |
2617 |
2644 |
2670 |
7932 |
5395 |
5450 |
8257 |
19101 |
42399 |
25 |
Брюки |
тыс. руб. |
0 |
0 |
3664 |
3664 |
3701 |
7477 |
7552 |
18730 |
3814 |
3853 |
3892 |
11559 |
7863 |
7942 |
12034 |
27838 |
61792 |
Итого |
0 |
0 |
20825 |
20825 |
21035 |
42496 |
42926 |
106457 |
54131 |
70081 |
53236 |
177449 |
60403 |
61014 |
52360 |
|
478507 |
|
26 |
Жакеты |
|
238457 |
181714 |
|
603721 |
|
187281 |
189174 |
|
|
0 |
0 |
|
0 |
0 |
0 |
0 |
1292975 |
|
27 |
|
|
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
381066 |
|
349883 |
1056713 |
396090 |
517124 |
|
|
|
662383 |
|
1982092 |
435981 |
514539 |
|
1255448 |
5923321 |
ВСЕГО |
тыс. руб. |
2864353 |
|
2018269 |
9849449 |
3499917 |
3237524 |
|
|
4919578 |
5792763 |
7033571 |
17745912 |
4817006 |
|
2028721 |
8920793 |
48746322 |
Таблица 5. 3.
Расчет плана производства в сопоставимых ценах на 2005 год
№ п/п |
Ассортимент |
Ед.
изм.
|
|
2 квартал |
3 квартал |
|
1 |
2 |
3 |
квартал |
4 |
5 |
6 |
квартал |
7 |
8 |
9 |
|
10 |
11 |
12 |
|
Итого год |
|
1 |
|
тыс. руб |
0 |
0 |
0 |
0 |
2006550 |
2006550 |
|
6019650 |
2006550 |
|
|
6019650 |
1003275 |
0 |
0 |
|
|
2 |
Пальто зимнее без воротника |
тыс. руб |
0 |
0 |
0 |
0 |
200655 |
401310 |
0 |
|
200655 |
0 |
0 |
|
200655 |
0 |
0 |
200655 |
1003275 |
3 |
П-то жен. из замши |
тыс. руб |
0 |
936000 |
0 |
936000 |
0 |
0 |
780000 |
780000 |
0 |
0 |
|
936000 |
|
0 |
0 |
702000 |
3354000 |
4 |
П-то муж. из замши |
тыс. руб |
0 |
98000
|
0 |
98000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
0 |
0 |
245000 |
|
5 |
|
тыс. руб |
|
1651104 |
412776 |
|
0 |
0 |
825552 |
825552 |
825552 |
1651104 |
1651104 |
4127760 |
825552 |
|
917280 |
2476656 |
|
6 |
Пальто мужское |
тыс. руб |
117527 |
156702 |
39176 |
3
13404 |
0 |
0 |
78351 |
78351 |
78351 |
|
156702 |
|
156702 |
78351 |
0 |
235053 |
1018563 |
7 |
Пальто женская из плащевой ткани ут. |
|
91250 |
91250 |
0 |
|
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
182500 |
182500 |
45625 |
0 |
0 |
45625 |
410625 |
8 |
Пальто мужское из плащевой ткани ут. |
тыс. руб |
44451 |
0 |
0 |
44451 |
0 |
0 |
44451
|
44451 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
88902 |
9 |
|
тыс. руб |
0 |
|
143121 |
|
143121 |
0 |
0 |
|
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
10 |
Куртка мужская из плащевой ткани |
тыс. руб |
25560 |
25560 |
25560 |
76679 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
76679 |
11 |
Летний ассортимент |
|
138000 |
230000 |
|
|
|
230000 |
0 |
|
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1058000 |
12 |
Мужской комплект из льна |
тыс. руб |
0 |
0 |
35333 |
35333 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
35333 |
13 |
Пиджак мужской из льна |
тыс. руб |
0 |
40500 |
40500 |
81000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
81000 |
14 |
Брюки мужские |
тыс. руб |
4300 |
28665 |
28665 |
61630 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
61630 |
15 |
Костюмный ассортимент |
|
|
|
166256 |
|
124692 |
0 |
|
332512 |
|
0 |
0 |
|
207820 |
207820 |
207820 |
|
|
16 |
Брюки |
тыс. руб |
51
597 |
51597 |
51597 |
154791 |
51597 |
51597 |
51597 |
|
0 |
0 |
51597 |
51597 |
51597 |
51597 |
51597 |
154791 |
515970 |
17 |
Юбки |
тыс. руб |
44432 |
44432 |
44432 |
|
44432 |
44432 |
44432 |
133295 |
0 |
0 |
44432 |
44432 |
44432 |
44432 |
44432 |
133295 |
|
Итого |
1921699 |
|
1217414 |
6802299 |
|
2733889 |
4038753 |
9573688 |
3318928 |
3814356 |
|
12162169 |
|
1116024 |
1221129 |
5819810 |
34357965 |
2. Услуги по изготовлению изделий из давальческого сырья |
Фирма «Шани» |
18 |
|
тыс. руб |
|
1186731 |
1186731 |
3560193 |
|
|
|
|
5692869 |
569
2869 |
4471740 |
15857478 |
2465190 |
2465190 |
676494 |
5606874 |
|
19 |
Жакеты |
|
51119 |
51119 |
51119 |
|
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
153357 |
20 |
Юбки |
|
29621 |
29621 |
29621 |
88863 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
88863 |
21 |
Брюки |
тыс. руб |
34393 |
34398 |
34398 |
103194 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
103194 |
Итого |
|
|
|
3905607 |
1679769 |
2683044 |
4471740 |
8834553 |
5692869 |
5692869 |
|
15857478 |
|
2465190 |
676494 |
|
|
Фирма «Ван-де-Мод» |
22 |
Жакеты |
тыс. руб |
0 |
0 |
51119 |
51119 |
51119 |
|
102238 |
255595 |
|
|
153357 |
408952 |
153357 |
153357 |
102238 |
408952 |
1124618 |
23 |
Куртка |
|
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
47707 |
47707 |
0 |
95414 |
0 |
0 |
0 |
0 |
95414 |
24 |
Юбки |
тыс. руб |
0 |
0 |
14811 |
14811 |
14811 |
29621 |
29621 |
74053 |
14811 |
14811 |
14811 |
44432 |
29621 |
29621 |
44432 |
103674 |
236968
|
25 |
Брюки |
|
0 |
0 |
17199 |
17199 |
17199 |
34398 |
34398 |
85995 |
17199 |
17199 |
17199 |
51597 |
34398 |
34398 |
51597 |
120393 |
|
Итого |
83129 |
83129 |
83129 |
166257 |
166257 |
|
181955 |
233074 |
185367 |
600395 |
217376 |
217376 |
198267 |
633019 |
|
Фирма “KAJAY LIMITED” |
26 |
Жакеты |
тыс. руб |
1016399 |
|
766785 |
|
766785 |
|
766785 |
2300355 |
511190 |
0 |
0 |
511190 |
0 |
0 |
0 |
0 |
5361514 |
«ПРОЧИЕ» |
27 |
|
тыс. руб |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
401310 |
|
802620 |
2006550 |
2006550 |
Итого изделий из дав. сырья |
тыс. руб |
|
|
|
6538705 |
2529683 |
3616086 |
|
11550551 |
6386014 |
|
4657107 |
|
3083876 |
3485186 |
1677381 |
8246443 |
|
ВСЕГО |
тыс. руб |
4239967 |
5731840 |
|
13341004 |
5330729 |
6349975 |
9443535 |
|
|
9740299 |
966
5991 |
29131231 |
|
4601210 |
2898509 |
14066252 |
77662725 |
Таблица 5. 4.
Расчет плана производства в отпускных ценах на 2005 год
№ п/п |
|
Ед.
изм.
|
1 квартал |
|
3 квартал |
4 квартал |
1 |
2 |
3 |
квартал |
4 |
5 |
6 |
|
7 |
8 |
9 |
|
10 |
11 |
12 |
квартал |
Итого год |
|
1 |
Пальто зимнее с натуральным воротн. |
тыс. руб |
0 |
0 |
0 |
0 |
2259869 |
2282716 |
2305794 |
6848380 |
|
2352653 |
2376439 |
7058198 |
1200232 |
0 |
0 |
1200232 |
|
2 |
Пальто зимнее без воротника |
тыс. руб |
0 |
0 |
0 |
0 |
142197 |
|
0 |
429466 |
|
0 |
0 |
146554 |
151044 |
0 |
0 |
151044 |
|
3 |
|
тыс. руб |
0 |
|
0 |
927281 |
0 |
0 |
804461 |
804461 |
0 |
0 |
994929 |
|
753741 |
0 |
0 |
|
3480411 |
4 |
|
тыс. руб |
0 |
154547 |
0 |
154547 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
418745 |
0 |
0 |
|
|
5 |
Пальто демисезонное |
|
1665050 |
2242511 |
566296 |
4473856 |
0 |
0 |
1167291 |
|
|
|
|
|
1215217 |
|
1377681 |
3684012 |
15292387 |
6 |
|
тыс. руб |
172125 |
23182J |
58541 |
|
0 |
0 |
120669 |
120669 |
121889 |
246243 |
|
616864 |
251247 |
126894 |
0 |
378140 |
1578160 |
7 |
|
тыс. руб |
92727 |
93664 |
0 |
186391 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
200995 |
200995 |
50757 |
0 |
0 |
50757 |
438143 |
8 |
Пальто мужское из плащевой ткани ут. |
тыс. руб |
50000 |
0 |
0 |
50000 |
0 |
0 |
52579 |
52579 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
9 |
Куртка женская из плащевой ткани |
|
0 |
272730 |
|
|
278272 |
0 |
0 |
278272 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
826489 |
10 |
Куртка мужская из плащевой ткани |
|
36787 |
37159 |
37535 |
111481 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
11 |
Летний ассортимент |
тыс. руб |
|
|
331605 |
85489
0 |
|
338344 |
0 |
673301 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1528191 |
12 |
Мужской комплект из льна |
тыс. руб |
0 |
0 |
42343 |
42343 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
42343 |
13 |
Пиджак мужской из льна |
тыс. руб |
0 |
48485 |
48975 |
97461 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
97461 |
14 |
|
тыс. руб |
5250 |
35354 |
35711 |
76315 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
76315 |
15 |
Костюмный ассортимент |
тыс. руб |
171340 |
173072 |
174822 |
519234 |
|
0 |
|
357665 |
227500 |
0 |
0 |
227500 |
234470 |
236840 |
239235 |
|
1814943 |
16 |
Брюки |
|
50009 |
5
0514 |
51025 |
151547 |
51541 |
52062 |
|
|
0 |
0 |
54199 |
54199 |
54747 |
55301 |
55860 |
165908 |
|
17 |
Юбки |
тыс. руб |
45000 |
45455 |
45915 |
|
46379 |
46848 |
47321 |
|
0 |
0 |
48771 |
48771 |
49264 |
49762 |
50265 |
149292 |
|
Итого |
|
|
1668254 |
8792420 |
32456P
7 |
3007239 |
|
11028822 |
4004141 |
4980922 |
6330174 |
15315237 |
|
1559910 |
1723041 |
7662415 |
42798894 |
|
Фирма «Шани» |
18 |
Пальто |
тыс. руб |
1183931 |
1195901 |
1207991 |
3587823 |
1743148 |
2641157 |
4446433 |
8830738 |
5389663 |
5444153 |
4582661 |
15416477 |
2777395 |
2805474 |
|
|
|
19 |
Жакеты |
тыс. руб |
35701 |
36062 |
36427 |
108189 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
108189 |
20 |
Юбки |
тыс. руб |
20457 |
20664 |
20873 |
61994 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
61994 |
21 |
Брюки |
|
23119 |
23353 |
23589 |
70061 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
70061 |
Итого |
|
1275979 |
1288879 |
3628066 |
1743148 |
2641157 |
4446433 |
8830738 |
5389663 |
5444153 |
4582661 |
15416477 |
|
2805474 |
944613 |
6527482 |
|
Фирма «Ван-де-Мод» |
22 |
Жакеты |
тыс. руб |
0 |
0 |
36427 |
36427 |
36795 |
74334 |
75085 |
186213 |
75844 |
114916 |
116078 |
|
117252 |
118437 |
79756 |
315446 |
844925 |
23 |
Куртка |
|
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
69044 |
69742 |
0 |
138786 |
0 |
0 |
0 |
0 |
138786 |
24 |
Юбки |
тыс. руб |
0 |
0 |
10436 |
10436 |
10542 |
21297 |
21512 |
53351 |
10865 |
10975 |
11086 |
32925 |
22395 |
22622 |
34276 |
79293 |
176006 |
25 |
Брюки |
тыс. руб |
0 |
0 |
11794 |
11794 |
11914 |
24068 |
24312 |
60293 |
12279 |
12403 |
12528 |
37210 |
25310 |
25566 |
38736 |
89611 |
198909 |
Итого |
0 |
0 |
58657 |
58657 |
59250 |
119699 |
120909 |
299858 |
168032 |
208036 |
139692 |
|
|
165625 |
152768 |
464350 |
1358625 |
Фирма “KAJAY LIMITED” |
26 |
Жакеты |
тыс. руб |
709843 |
540929 |
|
1797170 |
551922 |
557502 |
563138 |
|
379221 |
0 |
0 |
|
0 |
0 |
0 |
0 |
3848953 |
|
27 |
|
тыс. руб |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
979699
|
|
|
Итого изделий из дав. сырья |
|
|
|
|
5683893 |
2354321 |
3318358 |
5130480 |
10803158 |
|
5652189 |
|
16311458 |
3422445 |
3941992 |
|
9441517 |
42240027 |
ВСЕГО |
|
|
|
|
|
5599978 |
|
9906406 |
21831980 |
99
410
57 |
10633111 |
|
31626695 |
7
801908 |
|
3800121 |
|
85038920 |
Производство конкурентоспособной продукции, которой являются швейные изделия выпускаемые ОАО "Элема", требует применения высококачественных сырья и материалов, которые промышленностью Республики Беларусь не выпускаются.
Предприятие использует ткани иностранных производителей, вследствие чего постоянно испытывает дефицит валютных средств.
В настоящее время высокая деловая репутация ОАО “Элема” дает возможность предприятию осуществлять прямые закупки тканей на крупнейших итальянских фабриках “Пикки”, “Текско”, “Фортекс”, "Ареа Интернационал" и др., с которыми заключены долгосрочные договора о сотрудничестве. Кроме высокого качества сырья и широкой цветовой гаммы, зарубежные поставщики представляют предприятию товарные кредиты в размере 300 - 350 тыс. долларов США на 60-100 дней. Кроме того, следуя тенденциям и направлениям моды, стремясь к снижению затрат на производство продукции, предприятие заинтересовано в установлении новых контактов с отечественными и зарубежными поставщиками тканей, фурнитуры, комплектующих изделий. Сведения о поставщиках сырья и материалов представлены в таблице 5. 5.
Таблица 5. 5.
№ п/п |
Наименование
сырья
|
Основные поставщики |
|
1
|
Ткань
верха
|
"Ареа Интернешнл", Италия |
100 дней с даты выставления инвойса |
"Пикки", Италия |
70 дней с даты получения |
"Понтеторто", Италия |
70 дней с даты получения |
"Фортекс", Италия |
60 дней с даты получения |
"Ланифицио дель Казентино", Италия |
80 дней с даты выставления инвойса |
"Бекеруччи и Фигли", Италия |
|
"Кьюнг Нам Текстайл", Корея |
|
" Конкордия" , Бельгия |
60 дней после получения |
"Франческини", Италия |
35 % - до отгрузки,
65 % - 60 дней после получения
|
"Дель Прато", Италия |
50 % - 70 дней после поставки,
50 % - в срок не более 180 дней
|
2
|
Отделочные материалы
|
"Франческини", Италия |
65 % - 60 дней после получения
|
3
|
Комплектующие материалы
|
" Моготекс", РБ |
Предоплата, отсрочка платежа по согласованию сторон |
ООО "Караван", РБ |
|
Камвольно-прядильная фабрика, Слоним, РБ |
100 % предоплата |
А
ссортимент |
всего
тыс. шт
|
норма |
|
январь |
февраль |
март |
апрель |
май |
|
тыс. шт |
тыс. м |
тыс. дол |
тыс. шт |
|
тыс. дол |
|
|
тыс. дол |
|
|
тыс. дол |
тыс. шт |
тыс. м |
тыс. дол |
|
65 |
3 |
195 |
10 |
30 |
360 |
10 |
30 |
360 |
П-то зим. без вор. |
5 |
3 |
15 |
П-то деми |
117 |
3 |
351 |
13,5 |
40,5 |
445,5 |
18 |
54 |
594 |
4,5 |
13,5 |
49,5 |
П-то мужское |
13 |
3 |
39 |
1,5 |
4,5 |
40,5 |
2 |
6 |
54 |
0,5 |
1,5 |
4,5 |
|
200 |
600 |
15 |
45 |
486 |
20 |
60 |
648 |
5 |
15 |
54 |
10 |
30 |
360 |
10 |
30 |
360 |
|
21,5 |
2,2 |
47,3 |
6 |
13,2 |
171,66 |
П-то му
ж. замша |
3,5 |
2,2 |
7,7 |
1 |
2,2 |
26,4 |
Замша |
25 |
55 |
7 |
15,4 |
198 |
П-то жен. плащ. ткань |
4,5 |
3 |
13,5 |
1 |
3 |
10,5 |
1 |
3 |
10,5 |
К-ка
му
ж. плащ
. ут.
|
1 |
2,2 |
2,2 |
0
,
5
|
1,1 |
3,52 |
Куртка
муж. плащ. |
1,5 |
2 |
3 |
0,5 |
1 |
3,7 |
0,5 |
1 |
3,7 |
0,5 |
1 |
3,7 |
|
9 |
2 |
18 |
0 |
3 |
6 |
22,2 |
3 |
6 |
22,2 |
3 |
6 |
22,2 |
|
16 |
36,7 |
2 |
5,1 |
17,72 |
4,5 |
10 |
36,4 |
3,5 |
7 |
25,9 |
3 |
6 |
22,2 |
Костюм жен. |
40 |
2,5 |
100 |
4 |
10 |
40 |
4 |
10 |
40 |
4 |
10 |
40 |
3 |
7,5 |
30 |
Брюки |
15 |
1,2 |
18 |
1,5 |
1,8 |
6,3 |
1,5 |
1,8 |
6,3 |
1,5 |
1,8 |
6,3 |
1,5 |
1,8 |
6,3 |
1,5 |
1,8 |
6,3 |
Юбки |
15 |
0,8 |
12 |
1,5 |
1,2 |
4,2 |
1,5 |
1,2 |
4,2 |
1,5 |
1,2 |
4,2 |
1,5 |
1,2 |
4,2 |
1,5 |
1,2 |
4,2 |
Костюмные
ткани |
70 |
130 |
7 |
13 |
50,5 |
7 |
13 |
50,5 |
7
|
13 |
50,5 |
6 |
10,5 |
40,5 |
3 |
3 |
10,5 |
Летний ассортимент |
23 |
1,5 |
34,5 |
3 |
4,5 |
13,5 |
5 |
7,5 |
22,5 |
5 |
7,5 |
22,5 |
5 |
7,5 |
22,5 |
5 |
7,5 |
22,5 |
Пидж.
муж. лён |
2 |
1,7 |
3,4 |
1 |
1,7 |
5,1 |
1 |
1,7 |
5,1 |
Комплект муж. лён |
0,5 |
2,7 |
1,35 |
0,5 |
1,35 |
4,05 |
Брюки му
ж. |
2,15 |
1,2 |
2,58 |
0,15 |
0,18 |
0,54 |
1 |
1,2 |
3,6 |
1 |
1,2 |
3,6 |
Летние тка
ни |
27,65 |
41,83 |
3,15 |
4,68
.
|
14,04 |
7 |
10,4 |
31,2 |
7,5 |
11,75 |
35,25 |
5 |
7,5 |
22,5 |
5 |
7,5 |
22,5 |
|
338,65 |
863,53 |
27,15 |
67,78 |
568,26 |
45,5 |
108,8 |
964,1 |
23 |
46,75 |
165,65 |
24 |
54 |
445,2 |
18 |
40,5 |
393 |
Продолжение таблицы 5. 6.
Июнь |
Июль |
Август |
Сентябрь |
Октябрь |
|
Декабрь |
тыс.
шт
|
тыс.
м
|
тыс. дол |
тыс.
шт
|
тыс.
м
|
тыс. дол |
тыс.
шт
|
тыс.
м
|
тыс. дол |
тыс.
шт
|
тыс.
м
|
|
тыс.
шт
|
тыс.
м
|
тыс. дол |
тыс.
шт
|
тыс.
м
|
|
тыс.
шт
|
тыс.
м
|
тыс. дол |
10 |
30 |
360 |
10 |
30 |
360 |
10 |
30 |
360 |
10 |
30 |
360 |
5 |
15 |
180 |
2 |
6 |
60 |
1 |
3 |
30 |
1 |
3 |
30 |
1 |
3 |
30 |
9 |
27 |
297 |
9 |
27 |
297 |
18 |
54 |
594 |
18 |
54 |
594 |
9 |
27 |
297 |
8 |
24 |
264 |
10 |
30 |
330 |
1 |
3 |
27 |
1 |
3 |
27 |
2 |
6 |
54 |
2 |
6 |
54 |
2 |
6 |
54 |
1 |
3 |
27 |
20 |
60 |
684 |
22 |
66 |
744 |
31 |
93 |
1038 |
31 |
93 |
1038 |
17 |
51 |
561 |
9 |
27 |
291 |
10 |
30 |
330 |
5 |
11 |
143 |
6 |
13,2 |
171,6 |
4,5 |
9,9 |
128,7 |
0 |
2,5 |
5,5 |
66 |
5 |
11 |
143 |
6 |
13,2 |
171,6 |
7 |
15,4 |
194,7 |
2 |
6 |
21 |
0,5 |
1,5 |
5,25 |
0,5 |
1,1 |
3,52 |
0,5 |
1,1 |
3,52 |
2 |
6 |
21 |
0,5 |
1,5 |
5,25 |
5 |
12,5 |
50 |
5 |
12,5 |
50 |
5 |
12,5 |
50 |
5 |
12,5 |
50 |
5 |
12,5 |
50 |
1,5 |
1,8 |
6,3 |
1,5 |
1,8 |
6,3 |
1,5 |
1,8 |
6,3 |
1,5 |
1,8 |
6,3 |
1,5 |
1,8 |
6,3 |
1,5 |
1,2 |
4,2 |
1,5 |
1,2 |
4,2 |
1,5 |
1,2 |
4,2 |
1,5 |
1,2 |
4,2 |
1,5 |
1,2 |
4,2 |
8 |
15,5 |
60,5 |
5 |
12,5 |
50 |
3 |
3 |
10,5 |
8 |
15,5 |
60,5 |
8 |
15,5 |
60,5 |
8 |
15,5 |
60,5 |
33,5 |
87,6 |
|
27 |
78,5 |
794 |
31 |
93 |
1038 |
42 |
115,2 |
1241,1 |
32,5 |
83,4 |
|
17 |
42,5 |
351,5 |
18 |
45,5 |
390,5 |
"Элема", используются песцовые окрашенные воротники и манжеты из скандинавского песца, производимые российскими предприятиями из невыделанных тушек песца. К сожалению, высококачественные воротники из натурального меха не выпускаются предприятиями Республики Беларусь. Российские предприятия предоставляют отсрочку платежа за поставляемые меховые приборы в течение 90-150 дней.
Расчет потребности в материалах верха иностранного производства приведен в табл. 5. 6. Прогнозируемые цены на продукцию в 2005 г. отражены в табл. 5. 7.
Прогнозируемые цены на продукцию
№ |
|
|
1. |
Пальто зимнее |
1. 1. |
Внутренний рынок, бел. руб. |
189000-380000 |
1. 2. |
Ближнее зарубежье, доллары США |
90-175 |
2. |
Пальто демисезонное |
2. 1. |
Внутренний рынок, бел. руб. |
125000-223000 |
2. 2. |
|
58-100 |
3. |
Пальто мужское |
3. 1. |
Внутренний рынок, бел. руб. |
125000-190000 |
3. 2. |
|
58-85 |
4. |
Жакет |
4. 1. |
Внутренний рынок, бел. руб. |
42000-100000 |
4. 2. |
Ближнее зарубежье, доллары США |
20-40 |
5. |
Юбка |
5. 1. |
Внутренний рынок, бел. руб. |
|
5. 2. |
Ближнее зарубежье, доллары США |
14-27 |
6. |
Брюки |
6. 1. |
|
28000-57000 |
6. 2. |
Ближнее зарубежье, доллары США |
13-25 |
5. 4. Производственные издержки
Сырье и материалы
рубли и валюту с учетом прогнозируемой инфляции.
Топливо и энергия на технологические нужды
года с последующим учетом прогнозируемой инфляции. Расчет потребления энергии на технологические нужды показан в табл. 5. 8.
Таблица 5. 8.
Расчет электро- и теплоэнергии на технологические нужды
№ |
Ед.
изм
|
1 квартал |
2 квартал |
|
|
2005 год |
Кол-во |
сумма |
|
сумма |
|
сумма |
Кол-во |
сумма |
|
сумма |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
1 |
Электроэнергия |
кВт/ч |
1377 |
82783 |
1670 |
98395 |
1793 |
110587 |
1358 |
80897 |
6198 |
372663 |
- производство |
577 |
57254 |
670 |
66411 |
793 |
78603 |
558 |
55310 |
2598 |
257577 |
- мощность |
800 |
25529 |
1000 |
31985 |
1000 |
31985 |
800 |
25587 |
3600 |
115085 |
2 |
Теплоэнергия |
Гкал |
975 |
28122 |
400 |
11537 |
299 |
8624 |
957 |
27601 |
2631 |
75883 |
- производство |
700 |
20190 |
148 |
4269 |
0 |
0 |
692 |
19958 |
1540 |
44417 |
- мощность |
275 |
7932 |
252 |
7268 |
299 |
8624 |
265 |
7643 |
1091 |
31466 |
Заработная плата и трудовые ресурсы
рабочих повременщиков, выплат компенсирующего характера, надбавок за руководство бригадой и т. д. Расчет потребности в трудовых ресурсах и заработной плате под производственную программу приведен в таблице. 5. 9.
Таблица 5. 9.
Проект плана по труду на 2005 год
ОАО «Элема»
Фонд з/п всего персонала |
т. руб. |
7611326 |
1788937 |
1883672 |
|
|
5583627 |
2027699 |
Фонд з/п ППП |
т. руб. |
|
1709507 |
1796002 |
3505509 |
|
5317791 |
1932383 |
|
т. руб. |
5824367 |
1377942 |
1441096 |
|
1429077 |
|
1576252 |
служащие |
т. руб. |
|
331565 |
354906 |
686471 |
383205 |
1069676 |
356131 |
|
т. руб. |
361152 |
79430 |
87670 |
167100 |
98736 |
265836 |
95316 |
Среднеспис. числен. всего персонала |
чел |
1490 |
1535 |
1515 |
1525 |
1485 |
1510 |
1420 |
Среднесписочная численность ППП |
чел |
1400 |
1445 |
1425 |
1435 |
1395 |
1420 |
1330 |
|
чел |
1185 |
1230 |
1210 |
1220 |
1180 |
1205 |
1115 |
служащие |
чел |
215 |
215 |
215 |
215 |
215 |
215 |
215 |
Среднеспис. числен. непром. группы |
чел |
90 |
90 |
90 |
90 |
90 |
90 |
90 |
|
руб. |
424554 |
387545 |
413260 |
400318 |
427924 |
|
|
Среднемес. з/п ППП |
руб. |
|
393702 |
419201 |
406363 |
432331 |
|
483248 |
|
руб. |
408722 |
|
396019 |
384297 |
402969 |
390923 |
|
служащие |
руб. |
548178 |
|
545040 |
527808 |
|
548694 |
546629 |
В составе дополнительной заработной платы учтены выплаты за не проработанное на производстве (неявочное) время:
для кормления ребенка, а также времени, связанного с прохождением медицинских осмотров, выполнением государственных обязанностей;
- оплата в соответствии с действующим законодательством учебных отпусков, предоставляемых рабочим и служащим, успешно обучающимся в вечерних и заочных высших и средних специальных учебных заведениях, в вечерних (сменных) и заочных общеобразовательных школах;
- другие, предусмотренные законодательством о труде, выплаты за не проработанное время, включаемые в соответствии с “Основными положениями по составу затрат, включаемых в себестоимость продукции (работ, услуг)” в себестоимость продукции.
Расходы по организации, обслуживанию и управлению производством.
Эти расходы планируются по следующим калькуляционным статьям: расходы на содержание и эксплуатацию оборудования, общепроизводственные расходы, общехозяйственные расходы. В настоящем бизнес-плане приняты следующие проценты распределения расходов по организации, обслуживанию и управлению производством:
· расходы на содержание и эксплуатацию оборудования - 15 %;
· общепроизводственные расходы - 82%;
6.
6. 1 Условия расчета
Горизонт расчета - 2005 г.
Шаг расчета - 1 квартал.
Вид принятой в бизнес-плане расчетной валюты - рубль РБ
В расчетах учтены налоги, отчисления и сборы в соответствии с действующим законодательством по состоянию на 01. 12. 2005 года. Ставки налогов, отчислений и сборов приведены в табл. 6. 1. Расчет налогов и платежей из выручки приведен в таблице 6. 2.
Налоговое окружение
(ставки по налогам и сборам)
№ п/п |
Виды налогов и сборов |
Ед.
изм.
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
1 |
Налоги и отчисления исчисляемые из выручки от реализации |
1. 1. |
Целевые сборы на формирование местных целевых бюджетных фондов стабилизации экономики производителей с/х продукции и продовольствия, жилищно-инвестиционных фондов и целевой сбор на финансирование расходов, связанных с содержанием и ремонтом жилищного фонда |
% |
2,50 |
1. 2. |
|
% |
2,00 |
1. 3. |
Налог на добавленную стоимость при реализации на внутреннем рынке и в РФ |
% |
18,00 |
1. 4. |
Налог на добавленную стоимость при реализации за СКВ в дальнее зарубежье |
% |
0,00 |
2. |
|
2. 1. |
Налог на недвижимость |
% |
1,00 |
2. 2. |
Налог на прибыль (доходы) |
% |
24,00 |
3. |
Налоги, отчисления и сборы относимые на себестоимость: |
3. 1. |
|
% |
5,00 |
3. 2. |
Отчисления в фонд социальной защиты населения |
% |
35,00 |
4. |
Местные налоги из прибыли, остающиеся в распоряжении предприятия: |
4. 1. |
Транспортный сбор |
% |
5% |
|
|
2 квартал 2005 |
3 квартал 2005 |
|
|
1 |
ОТНОСИМЫХ НА СЕБЕСТОИМОСТЬ: |
1. 1. |
Чрезвычайный налог |
85 475,4 |
89 800,1 |
90 614,1 |
|
362 508,7 |
1. 2. |
Экологический налог (по ставкам) |
960,0 |
960,0 |
960,0 |
960,0 |
3 840,0 |
1. 3. |
|
15 300,0 |
|
|
15 300,0 |
|
1. 4. |
Фонд социальной защиты населения |
598 327,5 |
628 600,7 |
|
676 334,1 |
2 537 560,9 |
1. 5. |
Другие платежи и сборы |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
1. |
Итого налогов и других платежей, относимых на себестоимость: (сумма строк 1. 1-1. 5) |
|
734 660,8 |
|
|
2 965 560,9 |
2. |
ИЗ ВЫРУЧКИ ОТ РЕАЛИЗАЦИИ: |
2. 1. |
|
14 030 358,9 |
7 707 849,2 |
19 689 381,7 |
|
61 954 293,2 |
в том числе |
2. 1. 1. |
поставка продукции по кооперации |
|
|
|
1 255 448,0 |
5 923 321,0 |
2. 1. 2. |
доля в общей выручке (%) |
7,53% |
21,14% |
10,07% |
6,12% |
9,56% |
2. 2. |
Налогооблагаемая выручка для НДС |
12 973 645,9 |
|
|
19 271 255,4 |
|
2. 3. |
|
2 594 729,2 |
1 215 756,2 |
|
3 854 251,1 |
|
2. 4. |
Отчисления в фонд поддержки производителей с/х продукции 2,0 % |
228 712,6 |
|
322 958,5 |
333 449,0 |
1 014 962,0 |
2. 5. |
Единый местный налог с выручки 2,5% |
280 172,9 |
159 056,3 |
395 624,1 |
408 475,1 |
1 243 328,4 |
2. |
Итого налогов и других платежей из выручки:
(стр. 2. 3 + стр. 2. 4 + стр. 2. 5)
|
3 103 614,7 |
1 504 654,4 |
4 260 040,5 |
4 596 175,2 |
|
3. |
ИЗ ПРИБЫЛИ: |
3. 1. |
Прибыль балансовая |
326 381,9 |
|
437 448,9 |
1 331 116,3 |
2 178 809,0 |
3. 2. |
Остаточная стоимость основных фондов |
|
10 325 628,3 |
10 399 056,0 |
|
10 382 358,6 |
3. 3. |
Налог на недвижимость |
|
25 814,1 |
|
|
103 038,5 |
3. 4. |
Льготируемая прибыль |
3. 5. |
Налогооблагаемая прибыль |
|
|
411 451,3 |
1 305 160,4 |
|
3. 6. |
Налог на прибыль |
72 266,7 |
13 931,5 |
|
|
498 184,9 |
3. 7. |
|
228 844,4 |
|
312 703,0 |
991 921,9 |
1 577 585,6 |
3. 8. |
Транспортный сбор |
|
2 205,8 |
15 635,1 |
49 596,1 |
78 879,3 |
3. |
|
108 979,7 |
41 951,3 |
|
388 790,5 |
|
4 |
Итого налогов и других платежей |
3 912 657,2 |
2 281 266,5 |
5 141 594,4 |
5 774 178,9 |
17 109 697,1 |
и результатов финансово - хозяйственной деятельности
расчеты затрат на производство приведены в табл. 6. 3-6. 4
Расчет показателей финансово-хозяйственной деятельности выполнен на год с разбивкой по кварталам. Прогнозируемые показатели финансово-хозяйственной деятельности предприятия показаны в табл. 6. 5.
Расчет прибыли по производству на 2005 год
Год |
I квартал |
|
III квартал |
|
Сырье и материалы |
|
4971004 |
7842899 |
12028360 |
5139163 |
Работы и услуги пр. х-ра |
|
48725 |
80030 |
122739 |
55441 |
Электро+тепло |
448546 |
112540 |
109400 |
|
107973 |
з/плата |
6813032 |
1593913 |
1679942 |
|
1807295 |
Соцстрах |
2725213 |
|
|
692753 |
722919 |
|
1320600 |
330150 |
330150 |
330150 |
|
|
2725770 |
749920 |
612230 |
|
424120 |
Себестоимость |
44321522 |
|
11326628 |
15964017 |
|
Товарная |
|
9849449 |
12230168 |
17745912 |
8920793 |
|
10,0 |
16,6 |
8,0 |
11,2 |
3,9 |
Прибыль |
|
|
903540 |
|
|
Таблица 6. 4.
Расчет прибыли по производству на 2005 год
Год |
|
II квартал |
III квартал |
|
Сырье и материалы |
29981426 |
4971004 |
7842899 |
|
5139163 |
Энергия |
403692 |
101286 |
98460 |
106770 |
97176 |
|
|
955389 |
952971 |
|
1037771 |
Дополнительная з/плата |
|
57305 |
113648 |
12994 |
128209 |
Соцстрах |
|
|
426648 |
|
|
|
600900 |
159501 |
144076 |
153943 |
|
Общепроизводственные расходы |
|
|
789100 |
|
845245 |
|
4005163 |
1003154 |
956029 |
|
|
Итого обработка |
|
3384118 |
3382472 |
|
3644269 |
Себестоимость |
44321522 |
8443816 |
11326628 |
15964017 |
8587061 |
Товарная продукция |
48746322 |
|
|
17745912 |
8920793 |
Рентабельность |
10,0 |
16,6 |
8,0 |
11,2 |
3,9 |
Прибыль |
|
1405633 |
903540 |
1781895 |
|
Таблица 6. 5.
Виды поступлений и
|
Iкв. 2005 |
|
|
IVкв. 2005 |
2005 год |
1 |
|
|
|
19689381,7 |
|
|
2 |
|
3103614,7 |
1504654,4 |
4260040,5 |
|
|
3 |
Полные издержки на реализуемую продукцию |
10192656,0 |
5941100,0 |
|
|
44586933,0 |
4 |
Прибыль от реализации продукции (стр. 1-стр. 2-стр. 3) |
|
262094,8 |
1014060,1 |
1892632,2 |
3902875,3 |
5 |
|
-407706,2 |
|
-576611,2 |
-561515,8 |
-1724066,3 |
6 |
Прибыль балансовая (стр. 5+стр. 6) |
326381,9 |
|
437448,9 |
1331116,3 |
2178809,0 |
7 |
|
326381,9 |
83861,8 |
437448,9 |
1331116,3 |
2178809,0 |
8 |
Налоги из прибыли |
|
41951,3 |
140381,1 |
388790,5 |
680102,7 |
9 |
|
217402,2
|
41910,5
|
|
942325,8
|
1498706,3
|
6. 3. Оценка рисков и страхование
К рискам ресурсного обеспечения следует относить:
- недостаточное предложение материальных ресурсов для обеспечения бесперебойного производства продукции;
Снижению данных рисков будет способствовать наличие следующих факторов:
Недостаточный спрос на производимую продукцию
Риск недостаточного спроса на производимую продукцию следует рассматривать как вероятный. Продукция предприятия принадлежит к товарам народного потребления, которые характеризуются колеблющимся, но более-менее устойчивым спросом. Несмотря на общее снижение спроса на продукцию легкой промышленности, качественных товаров на рынке недостаточно. Процесс вытеснения с рынка швейных изделий отечественных производителей идет в основном, за счет цены, а не качества производимой продукции.
Предприятие не планирует в 2005 году увеличивать объемы производства, что может привести к увеличению остатков готовой продукции на складе и, как следствие, к падению цены.
Активизация деятельности конкурентов
Исследование рынка позволяет сделать вывод о том, что фабрика в данной ситуации смогла найти свою нишу на рынке. Благодаря высокому качеству и ценовой политике предприятие имеет своих потребителей. Появление на рынке сильных и в большом количестве конкурентов следует ожидать только при значительном повышении платежеспособности населения.
Финансовый риск
Данный вид риска обусловлен недостатком оборотных средств, длительностью нахождения средств в расчетах, нарушением синхронности поступления выручки от реализации.
дифференциации продукции, которая заключается в расширении ассортимента. Гибкость, навыки маркетинговой деятельности позволят фабрике осуществить данную стратегию, и тем самым в определенной мере снизить риск, связанный с вариацией дохода.
|