Державний ощадний банк України

Державний ощадний банк України ЕКОНОМІКИ І УПРАВЛІННЯ ЗВІТ З ПЕРЕДДИПЛОМНОЇ ПРАКТИКИ на матерiалах Чернiгiвського вiддiлення ВАТ "Ощадбанк" № 7903 Студентка: Лесiв Т.І. Факультет: фiнансово-економiчний Курс: V Група: БС-041 ________________________ (пiдпис студента) Керiвник практики: ст. викладач Н. В. Шаркадi ________________________ (пiдпис керiвника) Чернiгiв, 2009 Змiст Вступ 1. Банкiвськi операцiї 1. 2 Депозитнi операцiї банку 1. 3 Розрахунково-касовi операцiї 1. 4 Грошовi перекази 1. 5 Операцiї з платiжними картками 2. Фiнансовий менеджмент у банку 4. Кредитування та контроль 4. 1 Процес банкiвського кредитування 5. Мiжнароднi розрахунки та валютнi операцiї 6. Взаємовiдносини банку з нбу 6. 1 Лiцензування банкiвської дiяльностi 6. 2. Регулювання НБУ дiяльностi банку 6. 3 Інформацiйнi системи i технологiї в банку 7. Проектне фiнансування 8. Індивiдуальне завдання Висновки Лiтература Вiдкрите акцiонерне товариство “Державний ощадний банк України” - одна з найбiльших фiнансово-банкiвських установ в Українi, яка стабiльно працює в умовах постiйної конкуренцiї на ринку банкiвських послуг та прагне бути сучасним конкурентоспроможним банком. З проголошенням незалежностi України “Ощадбанк” вiдокремлюється вiд “Ощадбанку” СРСР. Пiсля прийняття 20 березня 1991 року Закону України “Про банки та банкiвську дiяльнiсть” Ощадний банк України набув спецiального статусу. Постановою Кабiнету Мiнiстрiв України вiд 21 травня 1999 р. на виконання розпорядження Президента України вiд 20 травня 1999 р. Державний спецiалiзований комерцiйний ощадний банк України перетворено у вiдкрите акцiонерне товариство "Державний ощадний банк України"(скорочена назва - Ощадбанк). На сьогоднi Ощадбанк - єдиний серед українських банкiв, який має закрiплену законом державну гарантiю збереження вкладiв громадян та їх видачi за першою вимогою. Стратегiя банку спрямована на максимальний розвиток роздрiбного бiзнесу та створення умов для повного банкiвського обслуговування корпоративних клiєнтiв. Маючи статус державного банку, ВАТ “Ощадбанк” прагне бути уособленням стабiльностi, впевненостi та динамiчного розвитку, нацiональним надбанням держави та символом її респектабельностi. Сьогоднi послугами банку користуються всi категорiї населення, що зумовлює провiдну позицiю банку на ринку роздрiбних банкiвських послуг України. Банк зосереджує свої зусилля на створеннi сприятливих та вигiдних умов обслуговування клiєнтiв, розширеннi перелiку банкiвських послуг, збiльшеннi присутностi на ринку продуктiв та послуг. Розумiючи соцiальну важливiсть присутностi саме державного банку в найвiддаленiших куточках країни та його роль у реалiзацiї державних програм, банк зосереджує свої зусилля на створеннi сприятливих умов для обслуговування всiх верст населення, забезпеченнi соцiальних та компенсацiйних виплат громадянам, наданнi повного спектру банкiвських та iнших операцiй. Зважаючи на соцiальну спрямованiсть, банк нацiлений на збереження широкої присутностi в усiх регiонах України. На сьогоднi у своїй роботi банк керується спецiально розробленою Програмою розвитку на 2006 - 2010 роки. Програма розвитку Державного ощадного банку України - це настановчий документ, що визначає стратегiчнi цiлi, прiоритетнi завдання та напрями розвитку банку з урахуванням його ролi та значення для суспiльства. Таким чином, до 2010 року Ощадний банк України ставить собi за мету стати фiнансово стiйкою установою, яка обслуговує своїх клiєнтiв на новому рiвнi якостi i ефективно виконує функцiї, належнi своїм мiсiї, ролi та сутностi в економiчному просторi України. Метою практики є: закрiпити та поглибити свої знання теоретико-методологiчних аспектiв функцiонування банку; здобути навики самостiйної практичної роботи у сферi управлiння провiдними напрямами дiяльностi банку; зiбрати матерiали, необхiднi для написання дипломної роботи. Задачами практики являється: ознайомлення з менеджментом банку на рiзних дiлянках з основних напрямiв його роботи; оволодiння методикою складання фiнансової звiтностi та проведення аналiзу дiяльностi банкiвської установи. 1. Банкiвськi операцiї 1. 1 Кредитнi операцiї Серед рiзноманiтних банкiвських операцiй i послуг, що здiйснює Ощадбанк, значне мiсце займають кредитнi операцiї. разового кредиту; кредитної лiнiї (вiдновлювальної, невiдновлювальної, мультивалютної); факторингу. [10] Банк пропонує вигiднi умови кредитування, оперативне вирiшення питань, зручнi схеми погашення, гнучкий пiдхiд до виду забезпечення. Кредитування проводиться як в нацiональнiй, так i в iноземнiй валютах. бути резидентом України; мати достатнє для здiйснення виплат по кредиту та вiдсотках спiввiдношення доходiв та витрат. Погашення кредиту здiйснюється клiєнтом щомiсяця рiвними частинами або ануїтетними платежами. Банк надає можливiсть дострокового повернення кредиту. Для одержання кредитiв позичальник надає документи: Заяву встановленого зразка; Довiдку з мiсця роботи про посаду i доходи, отриманi позичальником протягом останнiх шести мiсяцiв; Якщо кредит надається пiд заставу - позичальник надає документи про право власностi на заставлене майно; У випадку виникнення додаткових запитань з приводу надання й одержання кредиту працiвники банку можуть звернутися з проханням надати додатковi документи. ВАТ "Ощадбанк" входить до числа лiдерiв серед українських банкiв, якi надають кредити пiдприємствам багатьох галузей економiки України - агропромислового комплексу, торгiвлi i громадського харчування, машинобудування, будiвництва, ПЕК, переробної та iн. Ощадбанк пропонує своїм клiєнтам - юридичним особам кредити як у нацiональнiй, так i iноземнiй валютах на такi цiлi: овердрафт; поповнення обiгових коштiв; придбання нових транспортних засобiв та/або сiльгосптехнiки; здiйснення капiтальних витрат (обладнання, модернiзацiя, ремонт тощо); погашення заборгованостi за кредитами, отриманими в iнших банках (рефiнансування); кредит пiд заставу депозиту; реалiзацiя iнвестицiйних проектiв. ВАТ "Ощадбанк" надає кредити всiм кредитоспроможним суб’єктам пiдприємницької дiяльностi, включаючи суб’єкти малого пiдприємництва без статусу юридичної особи, незалежно вiд їх галузевої належностi, форми власностi, а також органам державного управлiння за умови наявностi у них правових пiдстав для отримання кредиту та реальних джерел своєчасного повернення кредиту i сплати вiдсоткiв за користування ним. мати поточний рахунок в Ощадбанку; надати в заставу нерухоме або рухоме майно з виконаною попередньо незалежною експертною оцiнкою, а в разi вiдсутностi власного майна - майнове та/або фiнансове поручництво iншої компанiї. Якщо банк визнає позичальника платоспроможним, мiж ними укладається кредитний договiр (додаток3) Валюта % рiчних гривня долар США вiд 12,1% євро вiд 11,3% Овердрафт - це можливiсть здiйснення платежiв при вiдсутностi або недостатностi коштiв на поточному рахунку. В банку передбаченi овердрафти як в нацiональнiй, так i в iноземнiй валютi. Лiмiти по овердрафтам можуть бути: у розмiрi 25% - 30% вiд середньомiсячних надходжень на рахунок клiєнта; пiд iнкасовану виручку в розмiрi 60% вiд середньомiсячних надходжень вiд iнкасацiї; 90% вiд середньоденних надходжень вiд iнкасацiї. Процентнi ставки за овердрафтом вiд 16% рiчних в нацiональнiй валютi. Для того щоб зменшити ризик неповернення кредиту банк щомiсяця переглядає лiмiт овердрафту, а також встановлюється максимальний строк безперервного користування овердрафтом - 30 днiв. Для вiдкриття клiєнтом овердрафту йому достатньо мати вiдкритий поточний рахунок не менше одного мiсяця. Клiєнт подає заяву на отримання овердрафту i протягом 3 робочих днiв банк, на пiдставi проведеного аналiзу кредитоспроможностi клiєнта, приймає рiшення. Застава не вимагається. якi реалiзують продукцiю з вiдстрочкою платежу. [10] Факторинг надає можливiсть трансформувати дебiторську заборгованiсть в грошовi кошти i, як результат, лiквiдувати дефiцит обiгових коштiв та досягти балансу грошових потокiв. Розмiр фiнансування пiд вiдступлення права грошової вимоги досягає 80% вiд суми поставки продукцiї. [6] Ощадбанк надає факторинговi послуги, а саме: адмiнiстрування дебiторської заборгованостi, iнформацiйно-аналiтичне забезпечення, консультацiйнi послуги постачальникам, якi: мають поточний рахунок в Ощадбанку: динамiчно розвиваються; мають не менше 5-ти постiйних платоспроможних покупцiв; мають регулярнi надходження грошових коштiв на поточнi рахунки. 1. 2 Депозитнi операцiї банку Основним джерелом збiльшення ресурсної бази ВАТ "Ощадбанк" є залучення коштiв на строковi депозити. Стратегiя Ощадбанку передбачає нарощування капiталу, динамiчне збiльшення ресурсної бази. Для цього вiн проводить ефективну депозитну полiтику. Банк пропонує вигiднi та гнучкi умови розмiщення депозитiв, надiйнiсть та конфiденцiйнiсть, багатофункцiональнiсть - депозит може не тiльки приносити процентний доход, але й одночасно виступати забезпеченням при проведеннi активних операцiй у банку. - дiтям”), в iноземнiй валютi (“Авансовий - 15”), а також на вклади, якi вiдкриваються як в нацiональнiй, так i в iноземних валютах (“Депозитний Ощадного банку”, “Строковий пенсiйний Ощадного банку”, “Накопичувальний Ощадного банку”, “Новий вiдсоток Ощадного банку”, “Дитячий Ощадного банку”, “Арсенал Ощадного банку”, “Комбiнований Ощадного банку”, “Особливий Ощадного банку”). Окрiм цього, залучення вiдбувалось на поточнi рахунки, а також на вклад на вимогу “Унiверсальний Ощадного банку”. ВАТ "Ощадбанк" залучає кошти в нацiональнiй та iноземнiй валютi вiд юридичних осiб та фiзичних осiб-пiдприємцiв на строковi депозити. Умови залучення коштiв в нацiональнiй та iноземнiй валютi наведенi в додатках 4 i 5 вiдповiдно. Проценти сплачуються за вибором клiєнта: щомiсячно щоквартально разом з поверненням депозиту Для вiдкриття депозитного вкладу необхiдно надати наступнi документи: в разi вiдсутностi поточного рахунку в банку - стандартний пакет документiв для вiдкриття рахунку в банку; копiя документа про повiдомлення вкладником органiв Фонду соцiального страхування вiд нещасних випадкiв на виробництвi та професiйних захворювань України щодо намiру вiдкрити вкладний (депозитний) рахунок, засвiдчена в установленому порядку. Дiючi по системi ВАТ „Ощадбанк” строковi вклади для юридичних осiб та фiзичних осiб - пiдриємцiв: Депозитний вклад „Максимальний” Депозитний вклад „Накопичу вальний” Депозитний вклад „Грошова лiнiя Ощадного банку” Депозитний вклад „Перша вимога” Депозитний вклад „Вигiдний” Депозитний вклад у банкiвських металах "Золотий депозит" Якщо ви бажаєте вiдкрити депозитний рахунок в Ощадбанку, вам необхiдно: укласти договiр; надати наступнi документи: Для резидентiв (громадян України, iноземцiв або осiб без громадянства), необхiдно надати такi документи: паспорт фiзичної особи; довiдку про присвоєння iдентифiкацiйного номера Державного реєстру фiзичних осiб-платникiв податкiв, видана органом податкової адмiнiстрацiї. Для нерезидентiв (громадян України, якi постiйно проживають за її межами, iноземних громадян або осiб без громадянства, якi тимчасово перебувають на територiї України строком до 1 року вiдповiдно до вiдкритої вiзи або документiв, що пiдтверджують законнiсть перебування в Українi згiдно з чинним законодавством) необхiдно надати такi документи: паспорт фiзичної особи; Ощадбанк гарантує таємницю вiдомостей про вкладникiв, операцiї, що ними здiйснюються, та стан рахункiв. Без згоди вкладника довiдки третiм особам по рахунку можуть бути наданi лише у випадках, передбачених чинним законодавством України. Депозити до запитання розмiщуються на розрахунковому або поточному рахунку клiєнта. Вони використовуються для здiйснення поточних розрахункiв власника рахунку з його партнерами. Банк залучає депозити до запитання у вiдповiдностi з Інструкцiєю "Про вiдкриття та ведення рахункiв у нацiональнiй та iноземнiй валютi". Перелiк депозитних продуктiв приведено у вiдповiднiсть до попиту з боку клiєнтiв. Пiсля подання вказаних документiв з клiєнтом укладається депозитний договiр (додаток 6) та договiр банкiвського рахунку. Ощадбанк цiнує довiру i вiдданiсть своїх клiєнтiв: у звiтному роцi були впровадженi системи заохочення постiйних вкладникiв банку, а також проведенi рiзноманiтнi акцiї з розiграшами призiв серед вкладникiв. ВАТ "Ощадбанк" забезпечує касове обслуговування як своїх клiєнтiв, так i клiєнтiв iнших комерцiйних банкiв. Для цього мiж клiєнтом i банком укладається договiр на розрахунково-касове обслуговування (додаток 7). В межах даного виду операцiй банк пропонує: оперативне вiдкриття та професiйне ведення поточних рахункiв; швидке та якiсне обслуговування; конкурентнi тарифи; встановлення та супроводження систем електронних платежiв "Клiєнт-банк" та "Інтернет-банкiнг"; приймання та видача готiвкових коштiв; купiвля та продаж iноземної валюти за вигiдними курсами на Мiжбанкiвському валютному ринку, а також здiйснення конвертацiйних операцiй; своєчасне списання та зарахування коштiв в iноземнiй валютi завдяки вiдкритим прямим коррахункам в iноземних банках; всiм вимогам законодавства. Касове обслуговування клiєнтiв здiйснюється на договiрних засадах. Касири ведуть щоденнi записи прийнятих i зданих грошових сум в окремiй Книзi облiку прийнятих i виданих грошей. Прибутковi касовi документи виписуються в одному або в двох примiрниках. Виправлення в документах не допускаються. Приймання грошей проводиться за документами: 2) за об'явами на внесення готiвки або за прибутковими ордерами; 4) за прибутковими касовими ордерами. за грошовими чеками; за заявою на видачу готiвки; за видатковим касовим ордером. На пiдставi прийнятих та виданих документiв касир складає Довiдку про касовi документи, Зведенi довiдки про касовi обороти в нацiональнiй та iноземнiй валютi (додаток 9), Звiтну довiдку про касовi обороти за день i залишки цiнностей (додаток 10), Загальнi довiдки про касовi документи як в нацiональнiй так i в iноземнiй валютi. На пiдставi даних за день касир складає Довiдку касира прибуткової (додаток 11) та видаткової (додаток 12) каси про суму прийнятих грошей та кiлькiсть документiв, якi надiйшли до каси, i звiряє суму за довiдкою iз сумою прийнятих та виданих ним грошей. Довiдка пiдписується касиром, а вказанi в нiй касовi обороти звiряються ним з записами в касових журналах операцiйних працiвникiв. Прийнятi протягом операцiйного дня грошi касир разом з прибутковими документами i довiдкою касира прибуткової каси здає завiдуючому касою пiд розписку в книзi облiку прийнятих i виданих грошей. Завiдуючий касою звiряє суму прийнятих грошей i кiлькiсть прибуткових документiв з довiдкою касира i пiдписує довiдку. Вся готiвка, яка надiйшла до закiнчення операцiйного дня, повинна бути оприбуткована до оборотної каси i зарахована на вiдповiднi рахунки за балансом банку в той же робочий день. [5] "Ощадбанк" та юридичною особою на користь якої здiйснюється платiж. ВАТ "Ощадбанк" - активний учасник ринку грошових переказiв фiзичних осiб i спiвпрацює з банками близького i далекого зарубiжжя, країн СНД. Для максимально якiсного та швидкого обслуговування клiєнтiв пропонує рiзнi види грошових переказiв: • без вiдкриття рахунку • у нацiональнiй валютi • iноземнiй валютах • на користь юридичних осiб • по всiй України • за кордон. Для того щоб вiдправити грошовий переказ необхiдно звернутися в будь-яке вiддiлення ВАТ “Ощадбанк”; заповнити заяву на переказ готiвки (додаток 13). З собою треба мати, паспорт або документ, що його замiнює; знати прiзвище та iм’я отримувача; вказати країну вiдправлення переказу; внести в касу банку вiдповiдну суму та клiєнтську плату за здiйснення переказу; отримати вiд оператора номер переказу; повiдомити номер переказу отримувачу. Для того щоб отримати грошовий переказ необхiдно звернутися в будь-яке вiддiлення ВАТ “Ощадбанк”; заповнити заяву на отримання переказу (додаток 14 i додаток 15). З собою треба мати, паспорт або документ, що його замiнює; знати прiзвище та iм’я вiдправника; знати номер переказу; знати прiзвище та iм’я вiдправника; країну вiдправлення переказу; суму та валюту переказу; отримати готiвку. Ощадбанк здiйснює мiжнароднi термiновi перекази по 7 мiжнародним платiжним системам: Western Union (долари США), Migom (долари США, росiйськi рублi), Blizko (долари США, ЄВРО, росiйськi рублi), Coinstar (долари США, ЄВРО), Interexpress (долари США, ЄВРО), Xpress Money (тiльки виплата переказiв в доларах США), Vigo (тiльки виплата переказiв в доларах США). Крiм цього по системi Western Union можна переказати в межах Українi також i гривню. ВАТ "Ощадбанк" пропонує своїм клiєнтам переказати грошовi кошти в iноземнiй i нацiональнiй валютi за межi України i по Українi одним iз наступних способiв: через кореспондентськi рахунки банку, тобто здiйснити "банкiвський" переказ. Виплата такого переказу можлива вже через 2-3 днi пiсля вiдправлення, або в iнший строк, який вiдправник може указати в платiжному документi; по системам мiжнародних переказiв, тобто здiйснити термiновий переказ. Такий переказ можна отримати вже через 15 хвилин пiсля вiдправлення. За здiйснення банкiвського переказу комiсiйну плату за послуги банку сплачує i вiдправник i отримувач переказу, а за здiйснення термiнових переказiв по мiжнародним платiжним системам комiсiйну плату за послуги банку сплачує тiльки вiдправник переказу 1. 5 Операцiї з платiжними картками ВАТ "Ощадбанк" пропонує клiєнтам надання послуги з вiдкриття та обслуговування карткових рахункiв, випуску та обслуговування платiжних карт мiжнародних платiжних систем Visa International и MasterCard International. На ринку карткових продуктiв за обсягами емiсiї банк входить в десятку лiдерiв найбiльших емiтентiв мiжнародних платiжних карток. Банкiвськi платiжнi картки вiд Ощадбанку: найбiльш безпечний i зручний спосiб розрахункiв. Немає необхiдностi постiйно тримати при собi велику кiлькiсть грошей; зручний спосiб перевезення коштiв через кордон, без зайвих митних процедур; можливiсть здiйснювати покупки у десятках мiльйонiв торгових точок усього свiту; можливiсть отримувати готiвку в мережi банкоматiв у будь-якому куточку свiту; Сьогоднi банк емiтує платiжнi картки двох найбiльших мiжнародних платiжних систем VISA International (VISA Gold, VISA Classic, VISA Electron, VISA Domestic) та MasterCard International (MasterCard Gold, MasterCard Mass, MasterCard Electronic, Maestro), як для клiєнтiв-приватних осiб, так i корпоративнi. Випуск карток здiйснюється з валютою рахунку гривнi та долари США. Стратегiчним напрямом дiяльностi банку на ринку платiжних карток є розширення мережi обслуговування карток збiльшення пунктiв видачi готiвки по картках та банкоматiв. Для максимальної зручностi користування картковими продуктами i пiдтримки своїх клiєнтiв Ощадбанк активно розбудовує мережу банкоматiв та платiжних термiналiв. Другим напрямом стратегiї розширення власної мережi є поступове приєднання до неї мережi iнших банкiв. Так, Укрсоцбанк став другим банком, з яким Ощадбанк об'єднав мережi своїх банкоматiв, що дало можливiсть клiєнтам банку на пiльгових умовах отримувати готiвку в бiльш нiж 2 тис. банкоматах об'єднаної мережi Ощадбанку, Укрсоцбанку та Укрексiмбанку. обслуговування банкiвської платiжної картки (додаток 17). Пiсля цього економiст банку формує та вiдправляє Інформацiйний лист розпорядження на замовлення платiжної картки. Поповнення карткового рахунку здiйснюється за заявою. Використання технологiй дозволяє банку поряд iз широким спектром традицiйних банкiвських послуг запропоновувати своїм клiєнтам новi високотехнологiчнi послуги та додатковi сервiси. Вже зараз клiєнти банку мають можливiсть здiйснювати цiлодобовий контроль за рухом коштiв на власних карткових рахунках шляхом отримання повiдомлень на мобiльний телефон, встановлювати лiмiти за картковими рахунками, отримувати iнформацiю про останнi десять трансакцiй за рахунком (мiнi-звiти). Унiкальнiсть послуги полягає у можливостi дистанцiйного контролю за картковим рахунком в будь-який час без вiдвiдування банку та банкомату за допомогою мобiльного телефону. До послуги мобiльний банкiнг можуть бути пiдключенi один або декiлька карткових рахункiв клiєнта. Для цього необхiдно написати заяву на пiдключення послуги (додаток 18). Дiя послуги поширюється на всi картки якi прив'язанi до певного карткового рахунку. Комiсiйна винагорода стягується за кожне SMS - повiдомлення по кожнiй картцi окремо. сума операцiй зняття готiвки; сума операцiй оплати товарiв та послуг; доступний залишок на картковому рахунку пiсля проведення операцiй; сума, на яку була проведена операцiя; назва точки проведення трансакцiї; дата та час проведення трансакцiї; Для пiдключення до даної послуги клiєнту необхiдно лише звернутись до найближчого вiддiлення банку та заповнити Заяву на активацiю даної послуги. 2. Фiнансовий менеджмент у банку Мiсiя банку полягає у сприяннi економiчному розвитку i добробуту клiєнтiв i власникiв. Стратегiчною метою дiяльностi Ощадбанку є збiльшення ринкової вартостi банку шляхом пiдвищення його iмiджу, конкурентоздатностi, та пiдвищеннi ефективностi дiяльностi. збiльшення клiєнтської бази, активне залучення корпоративних клiєнтiв та розвиток роздрiбного бiзнесу; розширення ринкової нiшi шляхом впровадження нових видiв дiяльностi, надання широкого спектру сучасних банкiвських послуг; розробка та впровадження нових банкiвських продуктiв з використанням iнформацiйних технологiй високої якостi; розширення операцiй з пластиковими картками мiжнародних платiжних систем, створення розгалуженої мережi банкоматiв та POS-термiналiв по всiй територiї України; пiдвищення iмiджу банку як сучасного стабiльного фiнансового iнституту. Єдину систему банку становлять його центральний апарат, фiлiї, що видiленi на окремий баланс та територiально вiдокремленi без балансовi вiддiлення. Структура банку будується за принципом централiзацiї з вертикальним пiдпорядкуванням i складається з: центрального апарату; фiлiй банку, що видiленi на окремий баланс: обласних управлiнь, Головного управлiння по м. Києву та Київськiй областi, Кримського республiканського управлiння; вiддiлень; територiально вiдокремлених безбалансових вiддiлень. Фiлiї, територiально вiдокремленi безбалансовi вiддiлення не є юридичними особами i дiють вiд iменi банку на пiдставi положень про них. Фiлiї банку здiйснюють вiд iменi банку банкiвськi та iншi операцiї, передбаченi положенням про фiлiю, на пiдставi письмового дозволу, наданого банком, у межах отриманих банком банкiвської лiцензiї та письмового дозволу. Територiально вiдокремленi безбалансовi вiддiлення здiйснюють вiд iменi банку банкiвськi та iншi операцiї, передбаченi положенням про таке вiддiлення, на пiдставi письмового дозволу, наданого банком, у межах отриманих банком банкiвської лiцензiї та письмового дозволу (у тому числi в межах отриманого фiлiєю, якiй пiдпорядковується вiддiлення, дозволу банку). Органами управлiння банку є: Органом контролю банку є ревiзiйна комiсiя. Наглядова рада банку є вищим органом управлiння банку, що здiйснює контроль за дiяльнiстю правлiння банку з метою збереження залучених у вклади грошових коштiв, забезпечення їх повернення вкладникам та захисту iнтересiв держави як акцiонера банку та iншi функцiї, визначенi Законом України "Про банки i банкiвську дiяльнiсть". У своїй дiяльностi наглядова рада банку керується Законом України "Про банки i банкiвську дiяльнiсть", iншими актами законодавства та Статутом банку. Наглядова рада не втручається в оперативну дiяльнiсть банку. Правлiння здiйснює керiвництво оперативною (поточною) дiяльнiстю банку, формуванням фондiв i несе вiдповiдальнiсть за ефективнiсть його роботи згiдно з Статутом банку та положенням про правлiння. Правлiння дiє вiд iменi банку в межах компетенцiї, передбаченої законодавством та Статутом, на пiдставi положення, що затверджується наглядовою радою i яким визначається кiлькiсний склад правлiння, та пiдзвiтне наглядовiй радi. Вiдповiдно до п. 33 Статуту банку члени наглядової ради згiдно iз законодавством несуть вiдповiдальнiсть за захист iнтересiв держави i банку, збереження банкiвської таємницi та iншої конфiденцiйної iнформацiї, що стала їм вiдома у зв'язку iз здiйсненням своїх повноважень. У разi виявлення фактiв порушення цих вимог членом наглядової ради або допущення ним iнших порушень правлiння банку може звернутися до наглядової ради з клопотанням про звiльнення вiд виконання обов'язкiв такого члена. Пiсля розгляду клопотання та прийняття вiдповiдного рiшення наглядова рада може звернутися до Верховної Ради України або Президента України щодо порушення питання про припинення повноважень призначених ними членiв наглядової ради, якi допустили порушення, але не ранiше нiж через рiк з дня призначення. членiв правлiння, яка полягає в наступному: Члени правлiння виконують свої обов’язки вiдповiдно до законодавства, Статуту банку, Положення про правлiння банку, а також рiшень наглядової ради. Члени правлiння несуть персональну вiдповiдальнiсть за виконання рiшень наглядової ради, якщо такi рiшення не суперечать законодавству та Статуту банку. Члени правлiння у разi невиконання або неналежного виконання своїх обов’язкiв несуть вiдповiдальнiсть згiдно з законодавством України, Статутом банку, Положенням про правлiння банку та укладеними з ними контрактами (додаток 27). У банку працюють постiйно дiючi комiтети: Кредитний комiтет; Кредитнi комiтети (комiсiї) Ощадбанку є колегiальними, оперативними органами банку, створеними з метою розробки та впровадження кредитної полiтики банку та контролю за її виконанням. формування збалансованого диверсифiкованого кредитного портфеля. Рiшення Кредитних комiтетiв (комiсiй) банку є пiдставою для проведення пiдроздiлами банку дiй, пов'язаних з проведенням активних операцiй, резервуванням та стягненням заборгованостi. Комiтет з управлiння активами та пасивами; Комiтет з управлiння активами та пасивами (КУАП) - самостiйний колегiальний орган банку, який надiлений правами та повноваженнями, пов'язаними з визначенням та реалiзацiєю поточної та довгострокової полiтики в частинi управлiння активами та пасивами, а також ризиками банк. Основними завданнями КУАП є органiзацiя управлiння активами та пасивами шляхом управлiння структурою балансу, ризиками, на якi наражається банк у своїй дiяльностi, аналiз тенденцiй ринку вiдносно процентних ставок, оцiнка тенденцiй змiни основних показникiв дiяльностi банку з метою забезпечення достатнього рiвня лiквiдностi та прибутковостi. Тарифний комiтет; Тарифний комiтет - це колегiальний орган, що визначає тарифну полiтику банку та є пiдзвiтним Правлiнню банку. банку, внесення змiн та доповнень до них. Комiтет розглядає пропозицiї про змiну або доповнення до тарифiв на всi операцiї та послуги банку. Технологiчний комiтет. Основнi задачi комiтету: визначення порядку розробки, затвердження й передачi у користування банкiвських продуктiв, затвердження планiв розробки (модифiкацiї) банкiвських продуктiв, визначення режиму розповсюдження продуктiв. 3. Маркетинг у банку банкiвських продуктiв, впровадження заходiв, спрямованих на створення позитивного iмiджу банкiвської установи. ВАТ "Ощадбанк" має власний маркетинговий вiддiл. послуг України. Велике значення придiляється банком рекламi. Серед основних джерел отримання рекламної iнформацiї населенням та споживачами послуг щодо банкiвських продуктiв необхiдно видiлити наступнi: зовнiшня реклама, телебачення та мiсцева преса. Маркетинговi дослiдження, що проводилися на ринку протягом 2007 року, свiдчать, що для покращення своїх позицiй банку необхiдно провести iмiджеву кампанiю, збiльшити кiлькiсть зовнiшньої реклами. Банк проводить активну роботу по залученню клiєнтiв шляхом надання нових, бiльш конкурентоздатних послуг. Банк у своїй дiяльностi орiєнтується на надання послуг, якi б найбiльш вiдповiдали вимогам клiєнтiв. В ВАТ "Ощадбанк" впроваджено гнучку систему депозитних вкладiв для фiзичних осiб. Ця система характеризується низкою привабливих й вигiдних для клiєнтiв ознак: 1) враховує iнтереси практично усiх категорiй населення - вiд студентiв до пенсiонерiв; 2) передбачає рiзнi способи та термiни виплат вiдсоткiв, iз можливiстю їх накопичення; 3) пропонує вкладникам гнучкi умови поповнення та дострокового вiдкликання вкладу. Робота маркетингового вiддiлу Ощадбанку направлена на розширення спектру та обсягiв надання банкiвських послуг, а значить i комiсiйних доходiв банку: надання iнкасаторських послуг новим клiєнтам; здiйснення термiнових грошових переказiв в системi Ощадбанку, продаж банкiвських металiв та ювелiрних монет; збiльшення кiлькостi клiєнтiв, що використовують комплекси "Клiєнт-банк", системи "Мобiльний банкiнг". 4. Кредитування та контроль 4. 1 Процес банкiвського кредитування Ощадбанк може надавати кредити на умовах тимчасового користування, обумовлених кредитним договором, усiм суб'єктам господарської дiяльностi незалежно вiд їх галузевої належностi, статусу, форми власностi, за наявностi у них реальних можливостей та правових форм забезпечення своєчасного повернення кредиту та сплати вiдсоткiв за користування ним. Основними умовами надання кредиту є забезпеченiсть, повернення, дотримання строкiв, цiльове використання. Процес банкiвського кредитування складається з певних етапiв, кожний з яких забезпечує рiшення локального завдання, а разом досягається головна мета кредитних операцiй - їх надiйнiсть i прибутковiсть для банку. Процес кредитування в загальному можна класифiкувати на етапи: поточний етап; пiдсумковий етап. Попереднiй етап починається з iнтерв'ю з клiєнтом. Це особисте знайомство економiста кредитного вiддiлу банку з клiєнтом i розгляд його заяви, в якiй обумовлено необхiдну суму кредиту, його цiль i вид, термiн кредиту та ймовiрне забезпечення. Банк вимагає, щоб до заяви були долученi документи i фiнансовi звiти, якi пояснюють причину необхiдностi кредиту. Лист (клопотання, заявку, заяву) про надання кредиту; Бiзнес-план, технiко-економiчне обґрунтування, довiдку-розрахунок повернення кредиту i нарахованих вiдсоткiв; Копiї документiв, що обґрунтовують необхiднiсть отримання кредиту (договори, рахунки-фактури на поставку товарно-матерiальних цiнностей чи обладнання, з метою придбання яких береться кредит); Фiнансову звiтнiсть (баланс i звiт про фiнансовi результати пiдприємства) за останнє пiврiччя (рiк); Документи, що гарантують повернення кредиту в разi нерентабельностi кредитного проекту. В цiлому механiзм оцiнки кредитоспроможностi потенцiйних позичальникiв - юридичних осiб у сучасних умовах складається з двох основних етапiв: зобов'язань за кредитними операцiями. захiд, що кредитується, надмiрна сума може бути не погашена позичальником. Способи погашення допоможуть позичальниковi правильно розпоряджатись коштами зi свого поточного рахунку. Документальне оформлення кредитної угоди є дуже важливим, тому що вiдсутнiсть будь-яких документiв чи неправильне їх оформлення можуть призвести до втрат i збiльшення кредитного ризику. Кредитний договiр є основним розгорнутим юридичним документом, що пiдтверджує права та обов'язки як банку, так i клiєнта. Крiм цього, дуже важливим документом є строкове зобов'язання, за яким банк може вимагати погашення боргу i процентiв за ним. У договорi, якщо iнше не передбачене законом, зазначається така iнформацiя: назва документа; найменування, адреси та реквiзити сторiн; сума кредиту; строки надання та погашення кредиту; строк дiї договору; порядок змiни та припинення дiї договору; права та обов'язки сторiн, вiдповiдальнiсть сторiн за невиконання чи неналежне виконання умов договору; iншi умови за згодою сторiн; пiдписи сторiн. Уклавши кредитний договiр, економiст формує кредитну справу позичальника. Пiдсумковий етап кредитування характерний тим, що банк здiйснює контролюючi функцiї, перевiряє цiльове використання кредиту, надходження боргу i процентiв за ним, оформляє акти вiдхилень, вирiшує всi питання при несвоєчасному поверненнi кредиту. Погашення кредиту i нарахованих вiдсоткiв здiйснюється позичальником зi свого поточного рахунку. Якщо такий поточний рахунок вiдкрито в iншому банку, погашення боргу за кредитом i сплата вiдсоткiв здiйснюється платiжними дорученнями позичальника. У разi неможливостi сплати боргу позичальником борг стягується з гарантiв (поручителiв) у встановленому законодавством порядку. Погашення заборгованостi за кредитом i вiдсоткiв за користування ним здiйснюється в черговостi, що встановлюється сторонами при укладеннi договору про надання кредиту. У разi несвоєчасного погашення боргу за кредитом i сплати вiдсоткiв за вiдсутностi домовленостi про вiдстрочення погашення кредиту банк має право на застосування штрафних санкцiй у розмiрах, передбачених договором. [14] 4. 2 Кредитний ризик банку та формування резерву покриття можливих втрат вiд кредитних операцiй Створення ефективної системи управлiння ризиками є одним з найактуальнiших та найважливiших завдань менеджменту банку та водночас виступає основною передумовою успiшного розвитку шляхом створення механiзмiв забезпечення мiнiмiзацiї можливих втрат при здiйсненнi банкiвської дiяльностi, яка в умовах ринкової економiки та конкуренцiї не можлива без ризику. Тому банком значна увага придiляється управлiнню ризиками. Система управлiння банкiвськими ризиками Ощадбанку охоплює усi iстотнi категорiї банкiвськiй ризикiв. Кредитний ризик - це наявний або потенцiйний ризик для надходжень та капiталу, який виникає через неспроможнiсть сторони, що взяла на себе зобов'язання, виконати умови будь-якої фiнансової угоди iз банком. на тому органiзацiйному рiвнi, де ризик виникає, а також за допомогою функцiй незалежної перевiрки i контролю ризикiв, на найвищих рiвнях управлiння й на рiвнi колегiальних органiв банку. Управлiння кредитним ризиком входить до числа прiоритетних завдань управлiння банком i зачiпає дiяльнiсть всiх пiдроздiлiв банку. Функцiї управлiння кредитним ризиком покладено на структурний пiдроздiл банку - Управлiння кредитного аналiзу. Система управлiння кредитним ризиком у банку - це всi механiзми, пов'язанi з процесом визначення та запровадження стандартiв, звiтування й перевiрки дотримання стандартiв, процедур прийняття та виконання рiшень, встановлених колегiальними органами банку з метою монiторингу, контролю i, у разi необхiдностi, змiни спiввiдношення ризику та доходностi у майбутнiх грошових потоках банку, якостi та обсягiв дiяльностi. Система управлiння кредитним ризиком забезпечує: правлiння кредитним портфелем; якiсть кредитного портфеля; захист вiд негативного впливу кредитного ризику (непрацюючi кредити); реалiзацiю системного пiдходу до оцiнки i управлiння кредитним ризиком (полiтика управлiння кредитними ризиками); пiдходи щодо обмеження кредитних ризикiв (лiмiти iндивiдуального, портфельного кредитних ризикiв, лiмiти повноважень, концентрацiя активних операцiй за галузями, за видами, за строками, за категорiями та забезпеченням); класифiкацiю активiв; полiтику зi створення страхових, резервiв для вiдшкодування можливих втрат за кредитними операцiями; ефективну дiяльнiсть банку в цiлому - спiввiдношення кредитних ризикiв i потенцiйних можливостей для досягнення якнайкращих результатiв; керованiсть банку за допомогою створення адекватної системи контролю; досягнення вироблених банком стратегiчних цiлей. З метою обмеження кредитного ризику встановлюється система лiмiтiв, яка включає: лiмiти iндивiдуального кредитного ризику, лiмiти портфельного кредитного ризику, лiмiти повноважень. Монiторинг iндивiдуальнiй кредитних ризикiв щодо позичальника-юридичної особи передбачає попередню оцiнку кредитоспроможностi позичальника, аналiз його фiнансового стану, оцiнку внутрiшнього та зовнiшнього середовища, аналiз позицiї позичальника на ринку, прогноз його грошових потокiв, оцiнку надiйностi та кредитної iсторiї позичальника, а також оцiнку лiквiдностi забезпечення кредитної операцiї. Банком проводиться оцiнка всiх ризикоутворюючих факторiв на пiдставi якiсних та кiлькiсних показникiв згiдно вiдповiдних внутрiшньобанкiвських методик щодо оцiнки кредитного ризику за короткостроковими та довгостроковими кредитами. За результатами аналiзу та оцiнки визначається категорiя кредитної операцiї, складається карта кредитних ризикiв позичальника, що дає повну характеристику всiх можливих ризикiв бiзнесу позичальника та вiдображає комплексну оцiнку ймовiрностi невиконання позичальником взятих на себе зобов'язань, а також ступiнь ризиковостi спiвпрацi Ощадбанку з позичальником. Монiторинг iндивiдуальних кредитних ризикiв щодо позичальникiв-фiзичних осiб здiйснюється шляхом оцiнки кредитоспроможностi позичальника, аналiзу його фiнансового стану, оцiнки лiквiдностi забезпечення кредитної операцiї згiдно методики проведення оцiнки фiнансового стану позичальникiв-фiзичних осiб та фiзичних осiб-пiдприємцiв. За результатами проведеної роботи фахiвцями банку складається оцiнка фiнансового стану позичальника, визначається категорiя кредитної операцiї та ступiнь ризикованостi спiвпрацi Ощадбанку з позичальником. з високим ступенем ризику кредитнi операцiї не проводяться. забезпечення повернення кредитiв тощо. [9] Достатньо висока якiсть управлiння кредитним ризиком пiдтверджується незначним рiвнем проблемних кредитiв в загальнiй сумi кредитного портфеля. Банки зобов'язанi створювати резерви для вiдшкодування можливих втрат за основним боргом за всiма видами наданих кредитiв у нацiональнiй та iноземнiй валютах. Резерв, що використовується на покриття безнадiйної заборгованостi розподiляється на резерв пiд стандартну заборгованiсть i нестандартну. Банки для нарахування резерву класифiкують наданi кредити з урахуванням таких критерiїв: оцiнки фiнансового стану позичальника; погашення позичальником кредиту i процентiв за ним. 1. За фiнансовим станом позичальникiв розподiляють на такi категорiї: Клас "А" - фiнансова дiяльнiсть дуже добра; Клас "Б" - фiнансова дiяльнiсть добра, але немає надто великих перспектив; "В" - фiнансова дiяльнiсть задовiльна, спостерiгається чiтка тенденцiя до погiршення; Клас "Г" - фiнансова дiяльнiсть погана; Клас "Д" - фiнансова дiяльнiсть збиткова. 2. Обслуговування боргу позичальником є: Добрим, якщо погашення здiйснюється у вiдповiднi строки або кредит пролонгований не бiльше нiж на 90 днiв; Недостатнiм - прострочення понад 90 днiв. За результатами проведеного аналiзу банки визначають категорiю кредиту за ступенем ризику(таблиця 4. 1) Таблиця 4. 1 Класифiкацiя кредитного портфеля за ступенем ризику та визначення категорiї кредитної операцiї Клас позичальника Обслуговування боргу позичальником (група) "добре" "слабке" "незадовiльне" "А" "стандартна" "пiд контролем" "субстандартна" "Б" "пiд контролем" "субстандартна" "субстандартна" "В" "субстандартна" "субстандартна" "сумнiвна" "Г" "сумнiвна" "сумнiвна" "безнадiйна" "Д" "сумнiвна" "безнадiйна" "безнадiйна" (таблиця 4. 2). Таблиця 4. 2 Розрахунок рiвня резерву в залежностi вiд групи кредитiв Категорiя кредитної операцiї (за ступенем ризику) Коефiцiєнт резервування за кред. операцiями з позич-ми, у яких немає джерел надходж. валютної виручки "Стандартна" 1% 2% "Пiд контролем" 5% 7% "Субстандартна" 20% 25% "Сумнiвна" 50% 60% "Безнадiйна" 100% 100% Вiдповiдно до оцiнки фiнансового стану позичальника, перспектив його розвитку та погашення позичальником кредитної заборгованостi за основним боргом та вiдсоткiв за нею Ощадбанк класифiкує кредитний портфель за 5 групами ризику. Ця класифiкацiя є загальною у роботi комерцiйного банку з кредитами. Виважена полiтика банку щодо концентрацiї кредитних операцiй дозволила забезпечити сприятливий рiвень кредитного ризику для стабiльної та прибуткової дiяльностi. [2] 5. Мiжнароднi розрахунки та валютнi операцiї Наявнiсть розгалуженої мережi кореспондентських рахункiв є необхiдною умовою успiшного обслуговування зовнiшньоекономiчних операцiй банку та його клiєнтiв. Постiйна робота спрямована на розвиток спiвпрацi з провiдними свiтовими фiнансовими установами, серед яких: Deutsche Bank Trust Company Amerikas, Citibank NA, Cormmerzbank AG, Raiffeisen Zentralbank Oesterreich AG, Белпромстройбанк, АКБ "Промсвязьбанк", BAT "Альфа-банк", "Акцiонерний Комерцiйний Ощадний Банк Росiйської Федерацiї" (ВАТ), ВАТ "Укрексiмбанк", ЗАТ "Армбiзнесбанк", AT "Латвiйський бiзнес банк". Фахiвцi Ощадбанку розробляють для своїх клiєнтiв iндивiдуальну схему оплати iмпортних контрактiв iз застосуванням документарних акредитивiв з подальшим фiнансуванням шляхом пост фiнансування та або дисконтування. Банк постiйно вдосконалює та пiдтримує на свiтовому рiвнi власну програму фiнансового монiторингу щодо боротьби з фiнансуванням тероризму та вiдмиванням коштiв, отриманих злочинним шляхом, та програму "знай свого клiєнта" (Know Your client - KYC). тривалий термiн фiнансування - 0,5 - 5 рокiв; вiдмову вiд авансового платежу; додатковi гарантiї платежу у випадку пiдтвердження акредитиву iншим банком. Банк пропонує iмпортерам, якi обслуговуються в Ощадбанку: випуск непокритих акредитивiв та гарантiй (без та з пiдтвердженням iноземного банку), що: є "фiнансуванням до вiдвантаження"; дозволяє iмпортеру органiзовувати виконання контракту без вiдволiкання обiгових коштiв на передоплату; гарантує експортеру виконання платежу; вирiшує проблему 90 днiв при тривалих термiнах поставки; фiнансування вiдстроченого платежу (з пiдтвердженням iноземного банку; з пiдтвердженням iноземного банку та з дисконтуванням/негоцiацiєю), що: можливо у випадку згоди експортера на вiдстрочення платежу; доцiльно, якщо витрати на випуск та обслуговування акредитива/гарантiї та оплата винагороди експортеру за вiдстрочку платежу нижче, нiж витрати на залучення позикових коштiв; постiмпортне фiнансування - це вiдстрочення оплати (до 2-х рокiв) за акредитивом, надане Ощадбанком за рахунок ресурсiв iноземних банкiв; до 5 рокiв. Експортерам, що обслуговуються в Ощадбанку пропонується: передекспортне фiнансування: пiдтвердження акредитиву iноземного банку, вiдкритого на користь експортера, без надання покриття банком-емiтентом; кредитування експортера до вiдвантаження товару пiд заставу майнових прав на виручку за експортним акредитивом/гарантiєю, що випущенi iноземним банком; постекспертне фiнансування: кредитування експортера пiсля вiдвантаження товару пiд заставу майнових прав на виручку за експертним акредитивом/гарантiєю, що випущенi iноземним банком. [12] Банк здiйснює розробку, супроводження та контроль операцiй неторгового характеру: грошовi перекази по мiжнародних платiжних системах, банкiвськi перекази, валютно-обмiннi операцiї, операцiї з чеками та банкiвськими металами; виконувались функцiї агента валютного контролю при проведеннi розрахункiв за експортно-iмпортними договорами клiєнтiв та власними зовнiшньоекономiчними контрактами банку. Банк продовжує розвиток послуг по здiйсненню банкiвських переказiв фiзичних осiб у iноземних валютах та переказiв по мiжнародних платiжних системах Western Union, Migom, Vigo, Blizko, Coinstar, Interxpress, Xpress Money. Розроблена Методика встановлення курсу гривнi до iноземних валют, затверджена заступником голови правлiння ВАТ „Ощадбанк” 25 червня 2007 року, розроблена та затверджена розпорядженням ВАТ „Ощадбанк” вiд 4 грудня 2007 року № 106 Технологiчна схема ввезення/вивезення та купiвлi/продажу готiвкової iноземної валюти для потреб установ банку. 6. Взаємовiдносини банку з нбу На пiдставi банкiвської лiцензiї на право здiйснювати банкiвськi операцiї, визначенi частиною першою та пунктами 5-11 частини другої Закону України “Про банки i банкiвську дiяльнiсть” вiд 16. 01. 2002 р. № 148, а також Дозволу на право здiйснення операцiй, визначених пунктами 1-4 частини другої та частиною четвертою статтi 47 Закону України “Про банки i банкiвську дiяльнiсть” згiдно з додатком до цього дозволу вiд 29. 04. 2002 р. № 148-2, ВАТ "Ощадбанк" здiйснює такi операцiї: приймання вкладiв (депозитiв) вiд юридичних i фiзичних осiб; вiдкриття та ведення поточних рахункiв клiєнтiв i банкiв-кореспондентiв, у тому числi переказ грошових коштiв з цих рахункiв за допомогою платiжних iнструментiв та зарахування коштiв на них; розмiщення залучених коштiв вiд свого iменi, на власних умовах та на власний ризик; операцiї з валютними цiнностями; емiсiю власних цiнних паперiв; органiзацiю купiвлi та продажу цiнних паперiв за дорученням клiєнтiв; здiйснення операцiй на ринку цiнних паперiв вiд свого iменi (включаючи андерайтинг); надання гарантiй i поручительств та iнших зобов'язань вiд третiх осiб, якi передбачають їх виконання у грошовiй формi; придбання права вимоги на виконання зобов'язань у грошовiй формi за поставленi товари чи наданi послуги, приймаючи на себе ризик виконання таких вимог та прийом платежiв (факторинг); лiзинг; послуги з вiдповiдального зберiгання та надання в оренду сейфiв для зберiгання цiнностей та документiв; випуск, купiвлю, продаж i обслуговування чекiв, векселiв та iнших оборотних платiжних iнструментiв; надання консультацiйних та iнформацiйних послуг щодо банкiвських операцiй; перевезення валютних цiнностей та iнкасацiю коштiв; операцiї за дорученням клiєнтiв або вiд свого iменi: з iнструментами грошового ринку; з iнструментами, що базуються на обмiнних курсах та вiдсотках; з фiнансовими ф'ючерсами та опцiонами; депозитарну дiяльнiсть зберiгача цiнних паперiв. Крiм вище перерахованих операцiй, на поставi письмового дозволу Нацiонального банку України "Ощадбанк" здiйснює такi операцiї: Операцiї з валютними цiнностями: неторговi операцiї з валютними цiнностями; ведення кореспондентських рахункiв банкiв (нерезидентiв) у грошовiй одиницi України; залучення та розмiщення iноземної валюти на валютному ринку України: операцiї з банкiвськими металами на валютному ринку України; iншi операцiї з валютними цiнностями на мiжнародних ринках. здiйснення випуску, обiгу, погашення (розповсюдження) державної та iншої грошової лотереї; Операцiї за дорученням клiєнтiв або вiд свого iменi: з iнструментами грошового ринку; з iнструментами, що базуються на обмiнних курсах та вiдсотках; з фiнансовими ф'ючерсами та опцiонами; довiрче управлiння коштами та питними паперами за договорами з юридичними та фiзичними особами; Депозитарна дiяльнiсть i дiяльнiсть з ведення реєстрiв власникiв iменних цiнних паперiв: депозитарна дiяльнiсть зберiгача цiнних паперiв. Вiдносини банку з клiєнтом регулюються законодавством України та угодами (договорами) мiж клiєнтом та Банком. 6. 2 Регулювання НБУ дiяльностi банку банкiвськiй дiяльностi НБУ вводить для банку обов'язковi економiчнi нормативи, якi розкрито в Інструкцiї "Про порядок регулювання дiяльностi банкiв в Українi" затвердженою постановою Правлiння НБУ вiд 28. 08. 2001р. № 368. [3] Згiдно з цiєю iнструкцiєю банк повинен дотримуватися таких нормативiв: норматив мiнiмального розмiру регулятивного капiталу (Н1 ≥ 8 млн. €); норматив адекватностi регулятивного капiталу (Н2 ≥ 10%); ≥ 4%); норматив миттєвої лiквiдностi (Н4 ≥ 20%); норматив поточної лiквiдностi (Н5 ≥ 40%); норматив короткострокової лiквiдностi (Н6 ≥ 20%); норматив максимального розмiру кредитного ризику на одного контрагента (Н7 ≤ 25%); норматив великих кредитних ризикiв (Н8 ≤ 8РК); ≤ 5%); норматив максимального розмiру кредитiв, гарантiй, поручительств, наданих iнсайдерам (Н10 ≤ 30%); норматив iнвестування в цiннi папери окремо за кожною установою (Н11 ≤ 15%); норматив загальної суми iнвестування (Н12 ≤ 60%); норматив ризику загальної вiдкритої валютної позицiї банку (Н13 ≤ 30%). Недотримання банком цих економiчних нормативiв карається штрафними санкцiями, а в деяких випадках веде до призупинення дiяльностi банку. Заходи впливу до порушникiв строкiв подання звiтностi розкритi в статтi 7. 7-7. 14. Положення "Про застосування НБУ заходiв впливу до порушникiв банкiвського законодавства": Територiальне управлiння Нацiонального банку (структурний пiдроздiл банкiвського нагляду центрального апарату, що безпосередньо здiйснює нагляд за банком) пiсля отримання iнформацiї про допущене банком порушення до 25-го числа мiсяця, наступного за звiтним, подає Генеральному департаменту банкiвського нагляду обґрунтованi пропозицiї про накладання штрафу на банк та документи, що пiдтверджують факт порушення. Генеральний департамент банкiвського нагляду протягом наступних семи робочих днiв передає цi документи разом iз своїми висновками на розгляд Комiсiї Нацiонального банку. Рiшення Комiсiї Нацiонального банку про накладення штрафу на банк має мiстити перелiк виявлених порушень з посиланням на нормативно-правовi акти Нацiонального банку та документи, що пiдтверджують факт порушення. Це рiшення надсилається вiдповiдному територiальному управлiнню Нацiонального банку не пiзнiше наступного робочого дня пiсля його прийняття. Територiальне управлiння Нацiонального банку (структурний пiдроздiл банкiвського нагляду центрального апарату, що безпосередньо здiйснює нагляд за банком) протягом п'яти робочих днiв з дня прийняття (отримання) рiшення Комiсiї Нацiонального банку про накладення штрафу має надiслати банку це рiшення iз супровiдним листом, що мiстить розрахунок суми штрафу та пропозицiю до банку-порушника про добровiльну сплату нарахованої суми штрафу протягом трьох робочих днiв, починаючи з наступного дня пiсля отримання банком цього рiшення. Якщо нараховану суму штрафу не буде перераховано банком-порушником у зазначений строк, то штраф стягується шляхом подання вiдповiдним територiальним управлiнням Нацiонального банку (юридичною службою центрального апарату) до господарського суду позовної заяви. 6. 3 Інформацiйнi системи i технологiї в банку За останнi роки значно розширено функцiї, що виконуються програмними комплексами фiнансового аналiзу, бухгалтерського облiку та звiтностi з урахуванням мережi фiлiй та вiддiлень банку. Розпочато впровадження аналiтичного сховища даних. Банк функцiонує в системi електронних платежiв НБУ за третьою моделлю, що дозволяє працювати в режимi єдиного коррахунку, надаючи додатковi можливостi взаємодiї Головного офiсу та фiлiй, пiдвищуючи якiсть обслуговування клiєнтiв. Для пiдвищення швидкостi проходження платежiв клiєнтiв у банку розпочато впровадження автономної розрахункової палати. Банк є учасником мiжнародної платiжної системи SWIFT, що забезпечує оперативнiсть, надiйнiсть та високу ефективнiсть надання послуг на мiжнародному рiвнi. Впроваджена система сповiщення клiєнтiв про рух коштiв на карткових та поточних рахунках шляхом розсилання SMS-повiдомлень через мережу GSM. Завдяки застосуванню iнтегрованої банкiвської системи, створеної на основi АБС "Мебiус", банк вiдкрив широкi можливостi для проведення банкiвських операцiй, ведення бухгалтерського облiку, обслуговування клiєнтiв, пiдготовки звiтностi та забезпечення керiвництва банку iнформацiєю, необхiдною для ухвалення рiшень. Протягом 2007 р. було придбано лiцензiї на використання наступного програмного забезпечення: MS Windows Server Standard RUS ЕОМ with 10 client lics - 54; MS Windows XP Professional - 2652; В напрямi органiзацiї i управлiння iнформацiйними технологiями виконанi такi роботи: забезпечено органiзацiю та пiдтримку процесу тестування працiвникiв банку за допомогою Системи дистанцiйних тренiнгiв i навчальних курсiв; розроблено програмне забезпечення для впровадження електронного документообiгу. З питань розвитку та пiдтримки систем автоматизацiї банкiвського виробництва та автоматизованих систем управлiння банком протягом року проведено: роботи з розроблення програмного забезпечення системи термiнових переказiв для фiзичних осiб “Швидка копiйка”; роботи з доопрацювання програмного забезпечення, розпочато роботи з впровадження третьої моделi обслуговування коррахунку; пiдготовчi роботи з переведення установ банку на роботу з єдиним програмним забезпеченням АБС “БАРС Millenium”; пiдготовчi роботи зi створення Реєстру вкладникiв Ощадбанку СРСР; впровадження технологiї для здiйснення корпоративного контролю для корпоративних клiєнтiв “Укрпошта” та “Енергоатом”; У напрямi розвитку корпоративної iнформацiйної мережi (КІМ) банку додатково пiдключено до КІМ 306 фiлiй балансових вiддiлень i ТВБВ. Усього на початок 2008 року пiдключено до КІМ 1095 установ банку, в тому числi центральний апарат, 25 регiональних управлiнь, 379 фiлiй-вiддiлень та 690 ТВБВ. мiстi Києвi. З метою розвитку банкiвських послуг органiзовано додатково доступ до iнформацiйних ресурсiв мереж зовнiшнiх органiзацiй i мережi Інтернет через КІМ банку для 17 термiналiв Poster Prepaid, 41 термiнала Travelex, 8 термiналiв Xpress Money, 167 термiналiв Western Union. Органiзовано доступ до Українського процесингового центру додатково 180 банкоматiв, що були встановленi протягом року в установах банку. Банк має автоматизовану систему обслуговування пенсiй, вкладних операцiй та платежiв населення, яка дозволяє оперативно i якiсно обслуговувати клiєнтiв з використанням банкiвських платiжних карток. 7. Проектне фiнансування ВАТ "Ощадбанк" здiйснює довгострокове фiнансування iнвестицiйних проектiв вiтчизняних пiдприємств та пропонує вигiднi умови кредитування iнвестицiйних програм, пов'язаних з будiвництвом та реконструкцiєю об'єктiв житлового, соцiально-культурного та побутового призначення. Банк реалiзує програму щодо забезпечення вiтчизняних пiдприємств транспортними засобами, обладнанням, нерухомiстю, сiльськогосподарською технiкою за допомогою фiнансового лiзингу. Фiнансовий лiзинг - фiнансування шляхом надання в довгострокове користування майна на визначений строк, але не менше одного року, за встановлену плату (лiзинговi платежi). Предметом лiзингу може бути будь-яке нерухоме i рухоме майно, яке можна вiднести до основних фондiв. Строк лiзингу: до 7 рокiв. Участь власними коштами: не менше 15%. Плата за фiнансовий лiзинг - лiзинговий платiж, який включає в себе суму вiдшкодування вартостi лiзингового майна та суму лiзингових вiдсоткiв. клiєнт має змогу користуватися майном та отримувати дохiд вiд нього вже сьогоднi, а сплачувати за майно - завтра (протягом термiну дiї договору фiнансового лiзингу); лiзингова компанiя несе всi витрати з купiвлi майна (мито, податки та iншi внески) i оформлення його як застави банку (страховка, нотарiальне оформлення); при фiнансовому лiзингу лiзингоодержувач зараховує об'єкт лiзингу на свiй баланс; лiзiнгоодержувач отримує податковий кредит вiдразу на всю вартiсть об'єкту лiзингу; амортизацiйнi вiдрахування та лiзинговi проценти вiдносять на валовi витрати; можливiсть викупу предмета лiзингу пiсля 12-мiсячного строку користування. Банк зацiкавлений у спiвпрацi з надiйними позичальниками, якi розцiнюють кредитування як можливiсть довгострокової спiвпрацi. Напрямки проектного фiнансування: фiнансування будiвництва; iнвестицiйнi програми; лiзинговi програми. Банк здiйснює кредитування проектiв, пов'язаних iз будiвництвом i реконструкцiєю нерухомостi житлового, соцiально-культурного i виробничого призначення. Умови кредитування: кредит надається у виглядi кредиту або кредитної лiнiї; строк кредитування - до 7-ми рокiв; валюта кредиту - гривня, долар США, евро; сума кредиту - до 80% вартостi проекту; iндивiдуальнi умови погашення кредиту; термiн розгляду кредитної заявки 5-7 днiв з моменту надання повного пакету необхiдних документiв. Переваги програми: можливiсть використання кредитних ресурсiв на тривалий термiн у вибранiй валютi; можливiсть залучення кредитних коштiв на початкових етапах будiвництва; безперебiйне фiнансування будiвництва за рахунок кредитних коштiв; комплексне вирiшення проблеми фiнансування (кредит, ФФБ, цiннi папери, кредитування фiзичних осiб тощо); швидкий розгляд пакету документiв i ухвалення рiшення; розвинута мережа фiлiй банку дає можливiсть спiвпрацювати з позичальниками в усiх регiонах України. Банк здiйснює кредитування вiтчизняних пiдприємств на розширення, реконструкцiю та модернiзацiю виробничих потужностей (створення нових виробництв), придбання земельних дiлянок тощо у форматi проектного фiнансування. Переваги програми: залучення кредитних коштiв для реалiзацiї проекту дає можливiсть не вiдволiкати власнi обiговi кошти позичальника; можливiсть залучення кредитних коштiв на початкових етапах реалiзацiї проекту; можливiсть поетапного фiнансування проекту; гнучкий пiдхiд до забезпечення за кредитом; iндивiдуальний графiк погашення кредиту; можливiсть залучення коштiв мiжнародних фiнансових органiзацiй для здешевлення кредиту; використання рiзноманiтних iнструментiв фiнансування: гарантiї, акредитиви, лiзинг. 8. Індивiдуальне завдання капiталу, третє мiсце за розмiром депозитiв фiзичних осiб та восьме мiсце за розмiром депозитiв юридичних осiб. Протягом 2008 року дiяльнiсть Ощадбанку була спрямована на такi орiєнтири: задоволення потреб масової клiєнтури, включаючи головним чином громадян України, в гарантованому заощадженнi та накопиченнi коштiв; реiнвестицiя залучених коштiв в українську економiку; виконання функцiй агента державної гарантiї повернення заощаджень; пiдтримка державної функцiї забезпечення економiчного суверенiтету; обслуговування державних програм економiчного та соцiального розвитку, базуючись на загальних засадах комерцiйної дiяльностi; в межах державної програми соцiальної пiдтримки обслуговування верств населення, як правило, з найнижчими доходами, що не мають альтернативної можливостi отримувати банкiвськi послуги. Депозитна полiтика була виважена i цiлеспрямована. Протягом 2008 року темпи залучення коштiв знизились через недовiру клiєнтiв до банкiвського сектора, що була спричинена кризовими явищами в економiцi. Тому Ощадбанк був змушений для пiдтримки стабiльностi своєї дiяльностi збiльшити розмiр власного капiталу. Його частка досягла 26,77% у загальнiй сумi пасивiв. Цим пояснюється i зростання питомої ваги статутного капiталу iз 4,78% до 24,04% (таблиця 8. 1) Структура власного капiталу ВАТ "Ощадний банк України" 01. 01. 2008 01. 01. 2009 Темп росту,% Млн. грн % Млн. грн % Власний капiтал 2 198 146 100 100 703,86 722 000 32,85 13 892 000 89,79 1924,09 Капiталiзованi дивiденди та iн. фонди банку 169 288 7,7 376 469 2,43 222,38 Резерви переоцiнки 898 996 40,9 898 658 5,81 99,96 Інший капiтал 407 862 18,55 304 816 1,97 74,73 Таким чином, аналiзуючи структуру капiталу, можемо зробити висновок, що протягом 2008 року власний капiтал банку зрiс у 7 разiв. Це вiдбулось через те, що держава у кризовiй ситуацiї вирiшила допомогти державному банку пiдтримати його стiйкiсть та надiйнiсть. Статутний капiтал банку збiльшився аж у 20 разiв. Це пiдвищило залежнiсть банку вiд держави. Процентна полiтика банку щодо залучення коштiв у нацiональнiй та iноземнiй валютi будується з урахуванням темпiв iнфляцiї та ситуацiї на мiжбанкiвському ринку. За результатами дiяльностi банку була сформована наступна структура депозитного портфелю (таблиця 8. 2) Таблиця 8. 2 Структура депозитiв за видами вкладникiв 01. 01. 2008 Темп росту % Млн. грн % Депозити, в т. ч.: 100 17 196 930 100 Депозити фiзичних осiб 10 878 283 79,21 13 409 869 77,98 Депозити юридичних осiб 2 855 105 20,79 22,02 132,6 З даних, розрахованих в таблицi, видно, що залученi кошти Ощадбанку зростають як в абсолютному, так i у вiдносному розмiрi. Темп росту депозитiв складає 125,22%. При чому спостерiгається, що в загальнiй сумi залучених депозитiв переважають кошти фiзичних осiб. Їх питома вага у 2007 та 2008 роках становила 79,21% та 77,98% вiдповiдно. Частка депозитiв юридичних осiб була значно меншою приблизно в п’ять разiв i у 2008 роцi становила 22,02%. Для збiльшення обсягу залучених депозитiв i кiлькостi клiєнтiв, Ощадбанк розробив велику кiлькiсть депозитних програм, що дозволяють вкладникам обрати прийнятнi для себе умови. Банк пропонує вигiднi та гнучкi умови розмiщення депозитiв, надiйнiсть та конфiденцiйнiсть, багатофункцiональнiсть - депозит може не тiльки приносити процентний доход, але й одночасно виступати забезпеченням при проведеннi активних операцiй у банку. Висновки При проходженнi переддипломної практики в ВАТ "Ощадбанк" були закрiпленi та розширенi знання з теоретико-методологiчних аспектiв функцiонування банку. Також ознайомились iз органiзацiйною структурою та технiчним оснащенням комерцiйного банку, здобули навики практичної роботи у сферi управлiння провiдними напрямами дiяльностi банку, зiбрали необхiднi матерiали для дипломної роботи. Отже, Ощадбанк здiйснює свою дiяльнiсть вiдповiдно до своїх стратегiчних завдань. Запорукою успiшної активної роботи є одержання банком права на проведення абсолютно усiх видiв банкiвських та iнших операцiй, що передбаченi лiцензiєю Нацiонального банку України, збiльшення статутного капiталу. корпоративного ринку. Ощадбанк фiнансує українськi пiдприємства та проводить кредитнi операцiї з фiнансування довгострокових iнвестицiйних проектiв у форматi проектного фiнансування. У сферi кредитування основним принципом виступає принцип рiвно доступностi ресурсiв для пiдприємств усiх форм власностi та галузевої приналежностi. Це дозволяє бiльшою мiрою диверсифiкувати кредитнi ризики. Банк продовжує активну роботу за Програмою кредитування малого та середнього бiзнесу, що спрямована на задоволення потреб у фiнансуваннi розвитку господарської дiяльностi суб'єктiв малого пiдприємства. "Швидка копiйка". Банком впроваджено новi iнформацiйнi технологiї, зокрема програми, що удосконалюють процес кредитування населення. Постiйно зростаючий рiвень доходу населення став наслiдком збiльшення попиту на кредитнi ресурси. У зв'язку з цим в Ощадбанку оптимiзовано структуру пiдроздiлiв розвитку роздрiбного кредитування у фiлiях та розширеного спектра послуг з кредитування фiзичних осiб. Отже, можна зробити висновок, що Ощадбанк продовжує розвиток, стрiмко нарощуючи обсяги дiяльностi, пiдвищуючи ефективнiсть операцiй та власний конкурентний статус. впровадження нових ефективних методiв роботи з клiєнтами; ефективне використання та розмiщення наявних коштiв, у тому числi залучених та запозичених; постiйне пiдвищення професiоналiзму та компетенцiї персоналу банку, активна кадрова робота з пiдбору персоналу з високим рiвнем вiдповiдальностi, професiйних знань, новаторським хистом; пiдвищення платоспроможностi та змiцнення фiнансової стiйкостi банку; диверсифiкацiя дiяльностi за рiзними напрямами з метою зниження рiвня банкiвських ризикiв; виважена цiнова (тарифна) полiтика при просуваннi банкiвських продуктiв та послуг на ринок; здiйснення дiяльностi у вiдповiдностi до чинного законодавства, сумлiнне дотримання та виконання вимог Нацiонального банку України та укладених договорiв. Лiтература " вiд 7. 12. 2000 р. №2121-XІV. 2. Положення про порядок формування та використання резерву для вiдшкодування можливих втрат за кредитними операцiями банкiв, затверджене постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 6 липня 2002 p. № 297. 3. Інструкцiя про порядок регулювання дiяльностi банкiв в Українi, затверджена постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 26. 09. 2001 р. №368. 6. Банкiвський менеджмент: Пiдручник / За ред. О. А. Кириченка, В.І. Мiщенка. - К.: Знання, 2005. - 831 с. 7. Дмитренко М. Г. Кредитування i контроль: Навчально-методичний посiбник. - К: Кондор, 2005. - 296 с. 8. Ігор Дугiн. Врахування чинникiв зовнiшнього середовища в процесi управлiння кредитним портфелем комерцiйного банку. // Вiсник НБУ, 2006. - № 5. - с. 32-36. 9. Кредитний ризик комерцiйного банку: Навчальний посiбник / В. В. Вiтлiнський. - К.: Т-во "Знання", 2000. - 251 с. 10. Операцiї комерцiйних банкiв / За ред. Р. Котовська - К.:. Алеута. 2003. - 500 с. 11. Примостка Л. О. Фiнансовий менеджмент банку: Навчальний посiбник. - К.: КНЕУ, 1999. - 280 с. 12. Руденко Л. В. Мiжнароднi кредитно-розрахунковi та валютнi операцiї: Пiдручник. - К.: Центр учбової лiтератури, 2007. - 632 с. ", 2007. - 314 с. 14. У. Р. Байрам. Методика оцiнки ефективностi кредитної роботи структурних пiдроздiлiв банку. // Формування ринкових вiдносин в України, 2007. - № 6. - с. 44-47.