Банківська система України

Банкiвська система України Таврiйська державна агротехнiчна академiя Кафедра “ Аналiз i фiнанси” Банкiвська система України Виконала Пальцева С. В. м. Мелiтополь 2005р Банкiвська система України очолюється та регулюється Нацiональним банком України, який є головним її елементом. Нацiональний банк України є центральним банком Украї­ни, особливим центральним органом державного управлiння, юридичний статус, завдання, функцiї повноваження i принци­пи органiзацiї якого визначаються Конституцiєю України, За­коном України «Про Нацiональний банк України» та iншими законами України. Нацiональний банк має статутний капiтал, що е державною власнiстю. Розмiр статутного капiталу становить 10 мiльйонiв гривень. Розмiр статутного капiталу може бути змiнений за рiшен­ням Ради Нацiонального банку. Джерелами формування статут­ного капiталу Нацiонального банку є доходи його кошторису, а при необхiдностi — Державний бюджет України. Вiдповiдно до ст.; 4 Закону України «Про Нацiональний банк України», Нацiональний банк є економiчно самостiйним орга­ном, який здiйснює видатки за рахунок власних доходiв у межах затвердженого кошторису, а у визначених цим законом випад­ках — також за рахунок Державного бюджету України. Нацiо­нальний банк є юридичною особою, має вiдокремлене майно, що є об'єктом права державної власностi i перебуває у його пе­вному господарському вiданнi. Нацiональний банк не вiдповi­дає за зобов'язаннями органiв державної влади, а органи дер­жавної влади не вiдповiдають за зобов'язаннями Нацiонального банку, крiм випадкiв, коли вони добровiльно беруть на себе такi зобов'язання. Нацiональний банк не вiдповiдає за зобов'язан­нями iнших банкiв, а iншi банки не вiдповiдають за зобов'язан­нями Нацiонального банку, крiм випадкiв, коли вони добро­вiльно беруть на себе такi зобов'язання. Нацiональний банк може вiдкривати свої установи, фiлiї та представництва в Українi, а також представництва за її межами. Нацiональний банк, його установи, фiлiї та представництва ма­ють печатку iз зображенням Державного Герба України та своїм найменуванням. Нацiональний банк України не має за мету одержання при­бутку. Планованi доходи та витрати Нацiонального банку вiдоб­ражаються в кошторисi його доходiв i витрат. Кошторис доходiв та витрат повинен забезпечувати можливiсть виконання Нацiо­нальним банком його функцiй, встановлених Конституцiєю Ук­раїни та Законом України «Про Нацiональний банк України». Нацiональний банк за пiдсумками року у разi перевищення кошторисних доходiв над кошторисними витратами, затвердже­ними на поточний бюджетний рiк, вносить до Державного бюд­жету України наступного за звiтним року позитивну рiзницю на покриття дефiциту бюджету, а перевищення витрат над дохода­ми вiдшкодовується за рахунок Державного бюджету України наступного за звiтним року. Планування i облiк доходiв та видаткiв, а також формування фондiв та резервiв Нацiональне банку здiйснюються згiдно з положенням, що затверджується Радою Нацiонального банку України. Нацiональний банк України як суб'єкт правовiдносин надi­лений специфiчним правом — правом законодавчої iнiцiативи. Дане право закрiплене у от. 93 Конституцiї України. Особливо потрiбно звернути увагу на те, що, вiдповiдно до ст. 56 Закону України «Про Нацiональний банк України», Нацiональний банк видає нормативно-правовi акти з питань, вiднесених до його повноважень, якi є обов'язковими для органiв державної влади i органiв мiсцевого самоврядування, банкiв, пiдприємств, органi­зацiй та установ незалежно вiд форм власностi, а також для фiзич­них осiб. Нормативно-правовi акти Нацiонального банку ви­даються у формi постанов Правлiння Нацiонального банку, а також iнструкцiй, положень, правил, що затверджуються поста­новами Правлiння Нацiонального банку. Вони не можуть супе­речити законам України та iншим законодавчим актам України i не мають зворотної сили, крiм випадкiв, коли вони згiдно з за­коном пом'якшують або скасовують вiдповiдальнiсть. Нормативно-правовi акти Нацiонального банку пiдлягають обов'язковiй державнiй реєстрацiї в Мiнiстерствi юстицiї Украї­ни та набирають чинностi вiдповiдно до законодавства України. Нормативно-правовi акти Нацiонального банку можуть бути оскарженi вiдповiдно до законодавства України. ними прогалини в правовому середовищi функцiонування банкiвської системи. За час iсну­вання Нацiонального банку України прийнято близько 600 до­кументiв нормативного характеру. На сьогоднi чинними є бiльш як 250. Нацiональний банк України регулює дiяльнiсть банкiвської системи в цiлому, органiзовує i здiйснює мiжбанкiвськi розра­хунки, має монопольне право на випуск в обiг грошей, уста­новлює курс грошової одиницi вiдповiдно до-валют iнших країн, створює та забезпечує дiяльнiсть державної скарбницi України. Вiдповiдно до ст. 51 Закону України «Про Нацiональний банк України», Нацiональний банк пiдзвiтний Президенту України та Верховнiй Радi України в межах їх конституцiйних повноважень. Пiдзвiтнiсть означає: 1) призначення на посаду та звiльнення з посади Голови Нацiонального банку Верховною Радою України за поданням Президента України; 2) призначення та звiльнення Президентом Українi; поло­вини складу Ради Нацiонального банку; 3)призначення та звiльнення Верховною Радою України половини складу Ради Нацiонального банку; 4) доповiдь Голови Нацiонального банку Верховнiй Радi України про дiяльнiсть Нацiонального банку; 5) надання Президенту України та Верховнiй Радi України двiчi на рiк Інформацiї про стан грошово-кредитного ринку в державi. Крiм того, вiдповiдно до ст. 52 Закону України «Про Нацiо­нальний банк України», Нацiональний банк та Кабiнет Мiнiстрiв України проводять взаємнi консультацiї з питань грошово-кре­дитної полiтики, розробки i здiйснення загальнодержавної про­грами економiчного та соцiального розвитку. Нацiональний банк на запит Кабiнету Мiнiстрiв України надає iнформацiю щодо монетарних процесiв. Кабiнет Мiнiстрiв України, мiнiстерства та iншi центральнi. органи виконавчої влади на запит Нацiо­нального банку надають iнформацiю, що має вплив на стан пла­тiжного балансу. Голова Нацiонального банку або за його дорученням однi; iз його заступникiв можуть брати участь у засiданнях Кабiнету Мiнiстрiв України з правом дорадчого голосу. У засiданнях Правлiння Нацiонального банку можуть брати участь члени Кабiнету Мiнiстрiв України з правом дорадчого голосу. Вiдповiдно до чинних нормативних актiв України, Нацiо­нальний банк виконує традицiйнi функцiї, характернi для банку, який очолює банкiвську систему держави. Центральний банк . Ця функцiя реалiзується Нацiональнимбанком України вiдповiдно до: ст. 99 Конституцiї України, де передбачено, що забезпечення стабiльностi грошової одиницi є основною функцiєю Централь­ного банку держави — Нацiонального банку України; п. 11 ст. 7 Закону України «Про Нацiональний банк Украї­ни», де передбачено, що Нацiональний банк представляє iнте­реси України у вiдносинах з центральними банками iнших країн, у мiжнародних банках та iнших кредитних установах, де мiжна­родне спiвробiтництво передбачено на рiвнi центральних-банкiв; п. 5 ст. 15 Закону України «Про Нацiональний банк Украї­ни», де передбачено, що Нацiональний банк України встанов­лює порядок надання лiцензiй на ведення банкiвських операцiй, а також iнших лiцензiй у випадках та за процедурою, передбаче­них законом; лiцензування банкiвської дiяльностi та операцiй у передбачених законами випадках; ст. 62 Закону України «Про Нацiональний банк України», де передбачено, що Нацiональний банк України у разi порушення комерцiйним банком банкiвського законодавства, проведення ризикових операцiй, що загрожує їх платоспроможностi та iнте­ресам вкладникiв i кредиторiв, застосовує адекватнi допущено­му порушенню заходи впливу. п. 1 ст. 15 Закону України «Про Нацiональний банк Украї­ни», де передбачено, що Правлiння Нацiонального банку Украї­ни приймає рiшення про емiсiю валюти України та вилучення з обiгу банкнот i монет; ст. 34 Закону України «Про Нацiональний банк України», де передбачено, що виключне право введення в обiг (емiсiя) гривнi i розмiнної монети, органiзацiя їх обiгу та вилучення з обiгу на­лежить Нацiональному банку; положення про Банкнотну фабрику при Нацiональному банку України, де передбачено, що Банкнотна фабрика є окремим пiдроздiлом Нацiонального банку, який займається вирiшенням питань, пов'язаних з виготовленням нацiональної валюти. . Ця функцiя реа­лiзується Нацiональним банком України вiдповiдно до: п. 12 ст. 7 Закону України «Про Нацiональний банк Украї­ни»., де передбачено, що Нацiональний банк України здiйснює вiдповiдно до визначених спецiальним законом повноважень валютне регулювання, визначає порядок здiйснення платежiв в iноземнiй валютi, органiзовує i здiйснює валютний контроль за комерцiйними банками та iншими кредитними установами, якi отримали лiцензiю Нацiонального банку на здiйснення операцiй з валютними цiнностями; ст. 44 Закону України «Про Нацiональний банк України», де передбачено, що Нацiональний банк дiє як уповноважена дер­жавна установа при застосуваннi законодавства Українi! про ва­лютне регулювання i валютний контроль. До компетенцiї На­цiонального банку у сферi валютного регулювання належить 1) видання нормативних актiв щодо ведення салютних опе­рацiй; 2) видача та вiдкликання лiцензiй, здiйснення контролю за дiяльнiстю банкiв та iнших установ, якi отримали лiцензiю На­цiонального банку на здiйснення операцiй з валютними цiннос­тями; 3) встановлення лiмiтiв вiдкритої валютної позицiї для банкiв та iнших установ, що купують та продають iноземну валюту; ст. 46 Закону України «Про Нацiональний банк України», де передбачено, що Нацiональний банк проводить дисконтну та девiзу валютну полiтику i застосовує в необхiдних випадках ва­лютнi обмеження. Нацiональний банк здiйснює дисконтну ва­лютну полiтику, змiнюючи облiкову ставку Нацiонального бан­ку для регулювання руху капiталу та балансування платiжних зобов'язань, а також коригування курсу грошової одиницi Ук­раїни до iноземних валют. Нацiональний банк здiйснює девiзу валютну полiтику на пiдставi регулювання курсу грошової оди­ницi України до iноземних валют шляхом купiвлi та продажу iноземної валюти на фiнансових ринках: ст. 40 Закону України «Про Нацiональний банк України», де передбачено, що для забезпечення внутрiшньої i зовнiшньої ста­бiльностi грошової одиницi України Нацiональний банк має зо­лотовалютний резерв; ст. 11 Декрету Кабiнету Мiнiстрiв України «Про систему ва­лютного регулювання i валютного контролю», де передбачено, що у сферi валютного регулювання Нацiональний банк: здiйснює валютну полiтику на пiдставi принципiв загальної економiчної полiтики України; складає разом з Кабiнетом Мiнiстрiв України платiжний ба­ланс України; контролює дотримання затвердженого Верховною Радою України лiмiту зовнiшнього державного боргу України; визначає лiмiти заборгованостi в iноземнiй валютi уповнова­жених банкiв нерезидентам; визначає способи встановлення І використання валютних (обмiнних), курсiв iноземних валют, виражених у валютi Украї­ни, курсiв валютних цiнностей, виражених в iноземнiй валютi :;бо розрахункових (клiрингових) одиницях; ст. 13 Декрету Кабiнету Мiнiстрiв України «Про систему ва­лютного регулювання i валютного контролю», де передбачено, що у сферi валютного контролю Нацiональний банк: здiйснює контроль за виконанням правил валютних операцiй на територiї України; забезпечує виконання уповноваженими банками валютного контролю. Орган банкiвського нагляду. Ця функцiя реалiзується Нацiо­нальним банком України вiдповiдно до: п. 8 ст. 7 Закону України «Про Нацiональний банк Украї­ни», де передбачено, що Нацiональний банк України здiйснює банкiвський нагляд; ст. 15 Закону України «Про Нацiональний банк України», де передбачено, то Правлiння Нацiонального банку приймає рiшен­ня про встановлення економiчних нормативiв для банкiв; ст. 58 Закону України «Про Нацiональний банк України», де передбачено, що з метою захисту iнтересiв вкладникiв та креди­торiв i забезпечення фiнансової надiйностi банкiв та iнших фiнансово-кредитних установ Нацiональний банк, вiдповiдно до визначеного ним порядку, встановлює для них обов'язковi еко­номiчнi нормативи. Цi нормативи мають забезпечувати здiйснен­ня контролю за ризиками, пов'язаними з капiталом, лiквiднiстю, кредитами акцiонерам та iнсайдерам (пов'язаним особам); на­данням великих кредитiв, iнвестицiями капiталу, а також за вiдсотковим та валютним ризиком; ст. 51 Закону України «Про банки i банкiвську дiяльнiсть», де передбачено, що для захисту iнтересiв клiєнтiв та забезпечен­ня фiнансової надiйностi комерцiйних банкiв Нацiональний банк встановлює для всiх комерцiйних банкiв обов'язковi економiчнi нормативи: граничне спiввiдношення мiж розмiром власних коштiв бан­ку та сумою його активiв; Порядок розрахунку зазначених економiчних нормативiв визначається Нацiональним банком. Банк банкiв . Ця функцiя реалiзується Нацiональним банком України вiдповiдно до: ст. 7 Закону України «Про Нацiональний банк України», де передбачено, що Нацiональний банк України: 1) виступає кредитором останньої iнстанцiї для банкiв i органiзує: систему рефiнансування; 2) встановлює ;для банкiв та iнших фiнансово-кредитних установами правила проведення банкiвських операцiй, бухгалтерсь-.1 . кого облiку i звiтностi, захисту iнформацiї, коштiв та майна; 3) органiзовує створення та методологiчно забезпечує систе­му грошово-кредитної i банкiвської статистичної-iнформацiї та статистики платiжного балансу; 4) визначає систему, порядок ; форми платежiв, у тому числi уїж банками та фiнансово-кредитними установами; ст. 40 Закону України «Про Нацiональний банк1 України», де передбачено, що Нацiональний банк забезпечує здiйснення мiжбанкiвських розрахункiв через свої установи, дає дозвiл на проведення мiжбанкiвських розрахункiв через прямi кореспон­дентськi вiдносини комерцiйних банкiв та через їх власнi розра­хунковi системи:' ст. 29 Закону України «Про банки i банкiвську дiяльнiсть», де передбачено, що Нацiональний банк надає позички комер­цiйним байкам при нестачi коштiв для здiйснення кредитних операцiй i виконання взятих па себе зобов'язань; положення «Про мiжбанкiвськi розрахунки в Українi», де передбачено, що Нацiональний банк, вiдповiдно до покладених на нього функцiй, здiйснює автоматизовану систему мiжбанкi­вських розрахункiв з використанням прогресивних технологiй у банкiвськiй справi, до якої нинi залучена банкiвська система України. 1) надає кредити комерцiйним банкам та iншим фiнансово-кредитним установам для пiдтримки лiквiдностi, за ставкою не нижче ставки рефiнансування Нацiонального банку та в поряд­ку, визначеному Нацiональним банком; 2) здiйснює дисконтнi операцiї з векселями i чеками в по­рядку, визначеному Нацiональним банком; 3) купує та продає на вторинному ринку цiннi папери у по­рядку, передбаченому законодавством України; 5) купує та продає валютнi цiнностi з метою монетарного регулювання; 6) зберiгає банкiвськi метали, а також купує та продає банкiвськi метали, дорогоцiнне камiння та iншi коштовностi, пам'ятнi та iнвестицiйнi монети з дорогоцiнних металiв на внут­рiшньому i зовнiшньому ринках без квотування i лiцензування; 7) розмiщує золотовалютнi резерви самостiйно або через бан­ки, уповноваженi ним на ведення валютних операцiй, виконує операцiї з золотовалютними резервами України з банками, рей­тинг яких за класифiкацiєю мiжнародних рейтингових агентств вiдповiдає вимогам до першокласних банкiв не нижче катего­рiї А; 8) приймає на зберiгання та в управлiння державнi цiннi папери й iншi цiнностi; 9) видає гарантiї i поруки, вiдповiдно до положення, затвер­дженого Радою Нацiонального банку; 10) веде рахунок Державного казначейства України без оп­лати i нарахування; вiдсоткiв; 13) веде рахунки мiжнародних органiзацiй; 14) здiйснює безспiрне стягнення коштiв з рахункiв своїх клiєнтiв вiдповiдно до законодавства України, за рiшенням суду. Нацiональний банк має право здiйснювати й iншi операцiї, необхiднi для забезпечення виконання своїх функцiй. банк України» та iншим чин­ним законодавством, Нацiональний банк України визначив порядок видачi комерцiйним банкам лiцензiй на здiйснення бан­кiвських операцiй.. дiяльностi комерцiйних банкiв вiдповiдають чинному законодавству України та нормативним актам Нацiонального банку України та якщо їх дiяльнiсть не загрожує iнтересам їх клiєнтiв. Комерцiйнi банки (юридичнi особи) мають право здiйсню­вати операцiї тiльки пiсля отримання вiдповiдної лiцензiї Нацiонального банку України. Операцiї, зазначенi в лiцензiї, здiйснюються в межах та порядку, що визначенi нормативними актами Нацiонального банку України. Фiлiї комерцiйних банкiв здiйснюють банкiвськi операцiї згiдно з Положенням про фiлiю та лише за умови наявностi i в межах дозволу, наданого банком — юридичною особою. Такий дозвiл має бути виписаний на бланку комерцiйного банку, пiдпи­саний Головою Правлiння банку або його заступником i засвiд­чений печаткою банку. Копiя дозволу в триденний строк надається територiально­му управлiнню Нацiонального банку України за мiсцем розта­шування фiлiї та головного банку — юридичної особи. Здiйснення банкiвських операцiй без лiцензiї Нацiонально­го банку України тягне за собою вiдповiдальнiсть згiдно з вимо­гами чинного законодавства України та нормативних актiв На­цiонального банку України. Операцiями банкiв, що пiдлягають лiцензуванню, вважаються банкiвськi операцiї, перелiченi в статтi 3 Закону України «Про банки i банкiвську дiяльнiсть. 2. Перевезення грошове-валютних цiнностей та iнкасацiя грошових коштiв. 3. Вiдповiдальне збереження цiнностей клiєнтiв банку. 4. Ведення рахункiв клiєнтiв (резидентiв) у грошовiй оди­ницi України. 5. Ведення рахункiв банкiв-кореспондентi в (резидентiв) у грошовiй одиницi України. 6. Проведення операцiй з касового виконання Державного бюджету України, в тому числi ведення бюджетних рахункiв клiєнтiв та рахункiв державних позабюджетних фондiв. 7. Проведення операцiй з касового виконання мiсцевого бюд­жету, ведення бюджетних рахункiв клiєнтiв та рахункiв мiсцевих позабюджетних фондiв. 8. Надання та отримання кредитiв на мiжбанкiвському ринку. 10. Факторинг. 11. Вкладення коштiв у статутнi фондi: Інших юридичних осiб. 12. Залучення депозитiв юридичних осiб. 13. Залучення депозитiв фiзичних осiб. 14. Емiсiя цiнних паперiв. 15. Ведення рахункiв клiєнтiв (резидентiв та нерезидентiв) в iноземнiй валютi та клiєнтiв-нерезидентiв у грошовiй одиницi України. 16 Неторговельнi операцiї з валютними цiнностями. 17 Ведення кореспондентських рахункiв банкiв (резидентiв та нерезидентiв) в iноземнiй валютi. 18. Ведення кореспондентських рахункiв банкiв (нерези­дентiв) у грошовiй одиницi України. 20. Вiдкриття кореспондентських рахункiв у банках (нерези­дентах) в iноземнiй валютi та здiйснення операцiй за ними. 21. Залучення та розмiщення iноземної валюти на валютно­му ринку України. • 22. Залучення та розмiщення iноземної валюти на мiжна­родних ринках. 23. Валютнi операцiї на мiжнародних ринках. 24. Операцiї з банкiвськими металами на валютному ринку України. 25. Операцiї з банкiвськими металами на мiжнародних рин­ках. 26. Фiнансування капiтальних вкладень за дорученням влас­никiв або розпорядникiв iнвестованих коштiв. 27. Видача поручительств, гарантiй та iнших зобов'язань за третiх осiб, що передбачають їх виконання у грошовiй формi. 28. Купiвля, продаж цiнних паперiв та операцiї з ними. 29. Управлiння грошовими коштами та цiнними паперами за дорученням клiєнтiв. У разi створення комерцiйного банку iз стовiдсотковою уча­стю Іноземного капiталу Правлiння Нацiонального банку Украї­ни, враховуючи досвiд роботи, наявнiсть спецiалiстiв вiдповiдної квалiфiкацiї, технiчнi умови для здiйснення банкiвських опе­рацiй, може прийняти рiшення щодо видач; такому банку лiцензiї на здiйснення банкiвських операцiй у нацiональнiй та iноземнiй закотах, не враховуєш при цьому вимоги щодо термiну функ­цiонування банку. Таким же чином може поступити Правлiння Нацiонального банку у разi створення нового комерцiйного банку внаслiдок реорганiзацiї банку, що мав лiцензiю на здiйснення певних бан­кiвських операцiй. Лiцензiя на здiйснення банкiвських операцiй при цьому видасться у межах лiцензiї банку, що реорганiзувався. У разi якщо дiючий банк бажає отримати лiцензiю на роз­ширення своєї дiяльностi, вiн повинен ; крiм вище перелiченого, дотримуватися обов'язкових умов. Комерцiйний банк для отримання лiцензiї на здiйснення банкiвських операцiй подає до Нацiонального банку України документи, передбаченi положенням Нацiонального банку Ук­раїни вiд 06. 05. 98 року «Про порядок видачi банкам лiцензiї на здiйснення банкiвських операцiй». Це такi документи: бiзнес-план банку на першi три роки його дiяльностi; вiдомостi, що пiдтверджують високий професiйний рiвень керiвникiв вiдповiдних пiдроздiлiв, якi повиннi вiдповiдати квалiфiкацiйним вимогам Нацiонального банку України; Банки, що створюються i готовi до дiяльностi, на яку вони бажають отримати лiцензiю, разом iз документами, якi пода­ються для їх реєстрацiї, можуть подавати клопотання (з пере­лiком операцiй, якi банк бажає виконувати вiдповiдно до його бiзнес-плану) про отримання лiцензiї та передбаченi Нацiональ­ним банком України документи. Лiтература: 1. Карманов Є. В. Банкiвське право України – Харкiв, 2000, с. 63-80 2. Сас Б. Незалежнiсть Центрального банку// Банкiвська справа, 2001, №6, с. 21-25