1С: Бухгалтерия и работа с ней

1С: Бухгалтерия и работа с ней СОДЕРЖАНИЕ ХОД ВЫПОЛНЕНИЯ РАБОТЫ ТЕСТ ЗАДАНИЕ 1. Основные сведения о фирме: Рабочая дата 01. 09. 08 г. Фирма Юридический адрес Банковские реквизиты ООО «Прогресс» ул. Токарева, 37 МФО 324195 УКРСОЦБАНК №2600990188 В закладке «Дополнительных реквизитах» обязательно указать префикс документа – ПР Метод партийного учета - FIFO Контрагенты фирмы: Организация Юридический Адрес Взаиморасчеты вид Взаиморасчеты Основной вид торговли Банковские реквизиты ЗАО Персей (поставщики) Сч. 631 Ул. Индустри- льная, 12 Безналичный расчет МФО 324504 СФ «АВАЛЬ» №260012345678 ЧП Семенова (покупатели) Сч. 361 Ул. Хрусталева, 6 В разрезе счетов, накладных Безналичный расчет МФО 324504 СФ «АВАЛЬ» №240004567891 ООО Интерфейс (пр. кредиторы) Сч. 685. 2 Ул. Кулакова,33 В разрезе счетов, накладных МФО 324195 УКРСОЦБАНК №210085274163 Актив Пассив 1. Основные средства –134000,0 1. Уставной капитал -136800,0 2. Денежные ср-ва -2000,0 3. ТМЦ –800,0 Итого пассив: 136800,0 Остатки ТМЦ (Товарные запасы): Наименование Кол-во Учетн. Цена (без НДС) Стоимость, грн. Лампа настольная 20 40,0 56,0 800,0 Сотрудники фирмы: ФИО Должность Оклад Счет затрат Иванов Иван Иванович Директор 01. 09. 08г 1200 92 Зарплата администр. аппарата Петров Петр Петрович Бухгалтер 01. 09. 08г 900 92 Зарплата администр. аппарата Семенов Семен Семенович Кладовщик 545 93 Оплата труда персонала по сбыту Федоров Федор Федорович Экспедитор 01. 09. 08г 700 93 Оплата труда персонала по сбыту Наименование Первонач. ст-ть, грн. Ввода в эксплуатацию Метод амортизации Инвен. номер 130000 01. 01. 08 Прямолин. 1031 2. Компьютер 4000 01. 06. 08 Прямолин. 1041 Счет Счет и вид затрат Вид необорот. актива 103 1 93 Содержание ОС, НМА для сбыта 1700 120 104 2 92 Содержание общехоз. ОС, НМА и пр. 300 36 Осн. средство 05. 09. 2008г. Вид торговли – предоплата. Акцептован и оплачен счет входящий от 05. 09. 2008г. поставщика ЗАО Персей на общую сумму 1620,0 грн., в т. ч. НДС. Наименование Кол-во Цена (без НДС) Отпускные цены 30 45,0 63,0 05. 09. 2008г. Подтверждается оплата счета-входящего ЗАО Персей - Банковская выписка Оприходован товар на склад – Приходная накладная. Сделать запись в Книге приобретений 10. 09. 08г Наименование (без НДС) Лампа настольная 20 56,0 20 63,0 10. 09. 08г. Подтвердить поступление денежных средств на расчетный счет фирмы от ЧП Семенова Списать реализуемые товары со склада фирмы – Расходная накладная. Сделать запись в Книге продаж. 20. 09. 08г. Проведена модернизация компьютера фирма ООО Интерфейс, выставлен счет входящий на сумму 250,0грн. (без НДС) Создать документ Модернизации. Фирма оплатила счет входящий – Банковская выписка 30. 09. 08г Начислить износ ОС за сентябрь 2008г. ХОД ВЫПОЛНЕНИЯ РАБОТЫ 1. Первый этап работы с программным продуктом “1С: Бухгалтерия 7. 7” (в том случае, если имеется только начальная конфигурация с пустой базой) должен содержать операции по установлению констант, а также формированию основных справочников (информации о хозяйствующем субъекте, а также информация о контрагентах, учредителях, трудовом коллективе, о перечне активов и обязательств, которые принадлежат данному предприятию (их характеристиках) – эта информация имеет универсальный характер и устанавливается на начальном этапе, а затем используется по умолчанию при формировании документов – первичных и итоговых) – вся информация по вопросу определения констант содержится в меню “Операции”- расчет бухгалтерских итогов. Путь: меню - Операции - Управление бухгалтерскими итогами Проходя все закладки окна Основные сведенья - Регистрация и коды – Дополнительно - Полные наименования заполняем данное окно согласно заданию. После заполнения всех данных нажимаем Далее. В окне «Учетная политика» напротив «Методика партийного учета ТМЦ» выбираем FIFO, в классе счетов выбираем «только 9 класс» Далее. Теперь заполняем счета нашей фирмы путь: Справочники – Счета нашей фирмы. В появившемся окне нажимаем кнопку Insert. Открывается окно «Счета нашей фирмы». Заполняем банковские реквизиты, выбираем банк и р/с данный по условию (УКРСОЦБАНК). Заполняем наименование фирмы, банковские реквизиты, вид взаиморасчетов (в разрезе счетов / накладных). 5. Заполняем пункт «сотрудники нашей фирмы». Путь: Справочники – Сотрудники. Заполняем согласно заданию. 6. Далее заполняем остатки ТМЦ. Путь: Справочники – Номенклатура, Insert. Заполним появившееся окно согласно заданию, ОК. 7. Затем заполним остатки на 30. 08. 08. Но перед вводом остатков создадим место хранения (склад). После этого заполняем остатки по данным задания. Путь: Документы - Операции 8. Заполним остатки ТМЦ. Путь: Документы – Ввод остатков – Остатки ТМЦ. 10. По условию задания 05. 09. 2008г проведена предоплата. Устанавливаем рабочую дату на это число, создаем документ Договор №1. Путь: Документы – Договор. В строку от: введем дату 01. 09. 08г. В строке Контрагент выбираем из справочника Контрагенты имя фирмы поставщика ЗАО Персей. Вид НДС – 20%, Вид торговли безналичный расчет, сумма 1620 (согласно условию задания). Из справочника валовые доходы/расходы выбираем Продаж (придбання) товарiв (робiт, послуг). Отметка – Контрагент – плательщик налога на общих основаниях. Жмем ОК и проводим документ Договор №1. в появившемся окне выбираем Счет входящий (счет входящий (поставщик)) нажимаем ОК и заполняем форму документа «Счет входящий№1»: Дата – 05. 09. 08, информация по поставщику переходит из Договора №1 в поле строки документа «Счет входящий», в строке «Что приходуем» - запасы, вид торговли – безналичный расчет и т. д. 12. Из справочника «Номенклатура» - группа «Товары» введем новый товар (Наименование, цена и т. д.) жмем ОК. Из справочника выбираем имя «Набор канцелярский», количество 30 шт. (по условию) нажимаем ОК проводим документ. 13. Используя счет входящий создадим документ «Платежное поручение», нажимаем правую кнопку и выбираем команду «Ввести на основании», введем дату создания документа 05. 09. 08, номер платежки и т. д. Мы заполнили всю форму документа, теперь нажимаем кнопку печать и ОК. (см Приложение А) Из меню Документы - Банк - Банковская выписка. Дата = 05. 09. 08. В окне строки Примечание = Оплата ТМЦ, по дог. ЗАО «Персей». В табличной части: Клавиша – Insert, движемся клавишей Enter ;т. к оплата выбираем « - ». Субконто – ЗАО «Персей»; заказ – по счету вход и дальше программа вносит сама. Нажимаем кнопку «Провести». Быстрый контроль слева внизу кнопку - знака вопрос ? и выберем команду Остаток на начало дня. = 2000,00грн. команду = Остаток на конец дня = 380,00грн., то есть сумма стала меньше на 1620,00 грн. (см. Приложение Б) 15. Откроем Полный журнал, - Счет входящий - Ввести на основании. В окне выбора Доверенность –ОК. Дату = 05. 09. 08. Сотрудники ® Семенов С. С. Половину по контрагенту программа заполняет автоматически Запрос Провести документ?, - ДА. Документ виден в Полном журнале. 16. При получении ТМЦ на склад в сопровождении накладной. Оформим документ Приходная накладная, путь Документ - приход - приходная накладная или ввести на основании в окне Полного журнала, выделим курсором документ Счет входящий - Ввести на основании. В окне выбора Приходная накладная, - ОК. Откроим Дополнительные, в строке Статья вал. расходов = Продаж (придбання) товарiв (робiт, послуг) (см. Приложение В). 17. После Приходной накладной, необходимо зарегистрировать документ Налоговая накладная, который должен прийти к нам в организацию вместе с документом Приходная накладная. В Полном журнале, выделим и установим курсор Приходная накладная - Ввести на основании -Запись книги приобретения. В строке Вид документа — Налоговая накладная. В строку Дата оплаты – 05. 09. 08. В строку Форма оплаты = Оплата з розрахункового рахунку. В строку Примечание = покупка ТМЦ, по дог. ЗАО "Персей". ОК. провести – ДА. Программа сформирует одну запись в специализированном отчете Книга приобретения и в журнале Книга приобретения. Из меню Журналы - Книга приобретения - по имени контрагента выберите документ Налоговая накладная. Нажмем кнопку Печать книги приобретения, программа откроет вид печатного документа. (см. Приложение Г) 18. Установим рабочую дату 10. 09. 08. В меню Сервис/Параметры закладка Общие, Рабочая дата = 10. 09. 08г. Оформим договор. Для этого меню Документы/Договор. Контрагент выберим фирму-покупателя ЧП «Семенова» Вид валовые доходы/расходы выберим= Продаж (придбання) товарiв (робiт, послуг). Отметка – Контрагент – плательщик налога на общих основаниях. Примечание = Реализация товаров с предоплатой. Нажмем кнопку ОК и проведем документ Договор №2. 19. Создадим документ Счет-фактура воспользуемся методом - Ввести на основании. В окне Полного журнала выделим документ Договор №2 нажмем правую кнопку мыши. Программа отроет контактное меню с командами, Выберим команду Ввести на основании в окне Выбор документов выберем документ Счет-фактура. Нажмем - ОК. От – 10. 09. 08. Покупатель – ЧП «Семенова»; Следует указать - валюту, в которой будет выписан счет и курс этой валюты; Вид торговли установится значение, которое указано по умолчанию для данного покупателя в справочнике Контрагенты Примечание – Реализация товаров с предоплатой; В табличной части документа заполняем данные из справочника Номенклатура/товары – Лампа настольная.; кол-во – 20шт. и Набор канцелярский.; кол-во – 20шт. Просмотрим печатную форму созданного документа Счет-фактура, для этого нажмем кнопку – Печать. Для проведения документа – Ок. (см. Приложение Д) 20. Следующий документ, который следует оформить – Банковская выписка. Из меню – Документы/Банк/Банковская выписка. Для заполнения табличной части документа у нас имеется два пути: первый путь - это ручной метод с помощью Insert; второй путь - Подбор по заказам, у нас документом-заказом является документ Счет-фактура. Этим документом мы и воспользуемся. Нажмем кнопку Подбор по заказам, в нижней части окна. В появившемся окне: Отобрать заказы по контрагенту = Фирма ЧП «Семенова». По счету = 6811 «Расчеты по авансам полученные в нац. валюте». Выберем документ Счет-фактура и нажмем быстро два раза левую кнопку мыши. Примечание = реализация товаров с предоплатой, ЧП «Семенова» Для проведения документа – Ок. 21. В Полном журнале, выделим документ Банковская выписка (см. Приложение Е) и выберем команду Ввести на основании. Программа покажет нам окно создания документа Налоговаянакладная,-ОК. Примечание = Реализация товаров ЧП «Семенова» На закладке Основные в строке Заказ = Счет-фактура…… На закладке Дополнительно в строке Документ-Основание = Банковская выписка….. Для проведения документа Налоговая накладная - Ок. Налоговую накладную можно увидеть в Книге продаж из меню Журналы/Книга продаж (см. Приложение Ж). Налоговая накладная (см. Приложение З) 22. Для отпуска товара следует выдать Расходную накладную. Расходную накладную лучше всего создавать на основе документа Счет-фактура. Но в нашем случаи мы создадим Расходную накладную из меню Документы/Расход/Расходная накладная, т. к. мы заранее установили в таблице Констант в закладке Учетная политика Методика учета ТМЦ = По партиям. При внимательном рассмотрении данных в заполненной форме Расходная накладная мы увидим, что программа в реквизите табличной части Партия установила Партия = партия по умолчанию. А в столбце остаток показала наличие = 0. Чтобы исправить положение, удалите данные двух строк табличной части документа, нажав на кнопку Delete. Товары. Программа покажет окно с перечнем товаров. Причем графа столбца Остаток и Отпускная цена должна быть заполнена автоматически реальными данными. Выберим имя ТМЦ – лампа настольная и нажмите Enter. Программа откроет окно данных ТМЦ по партиям в нижней части, выберим имя ТМЦ. В нижнем окне появится выбранный товар, наводим на него курсор и нажимаем – Enter, в появившемся окне введем нужное количество реализовываемого товара – 20шт. После введения всех необходимых позиций товаров, выйдите из окна – Закрыть, вернувшись в Расходную накладную; проверим все закладки, в Дополнительно счет покупателя = 6811 «Расчеты по авансам полученные в нац. валюте», так как у нас была предоплата. Проведем документ. (см. Приложение И). Сделаем запись в книге продаж. (см Приложение Ж). 23. Установим рабочую дату 20. 09. 08. Акцептовать счет от организации ООО «Интерфейс» за работы по модернизации, путь: Документ - Приход - Счет входящий. Заполняем Счет входящий: контрагент = ООО «Интерфейс»; что приходуем = ОС, НМА, др. необоротные материальные активы; номер счета поставщика = 631. Заполняем табличную часть: Insert. откроется справочник Инвестиции (если нет) добавляем новая группа – ОС группа 1, открываем ее и новая строка наименование = Компьютер; счет учета = 1522 «Виготовлення i модернiзацiя основних засобiв»; цена без НДС = 250грн. После заполнения строке ТМЦ, кол-во = 1шт., следующие данные программа заполнит автоматически. Отразить операцию по модернизации компьютера, сумма затрат на модернизацию указывается с НДС. Путь: Документы\Необор. активы и МБП\ Модернизация необ. активов. Заполняем формы документа Модернизация необоротного актива: Место хранения = Склад; Необоротный актив = Компьютер; Работы осуществл. = Через подрядчика; Вид деятельности = Общая; норма амортизации = С 01. 01. 2004, группа 2, В табличной части: счет = 631; субконто 1 = из справочника Контрагенты – ООО "Интерфейс"; субконто 2 = Сч. вход. (20. 09. 08.); счет модерн. = 1522 «Виготовлення i модернiзацiя основних засобiв»;вид модерн. = из справочника Инвестиции - Компьютер; сумма = 300грн. (см. Приложение К). 25. Выберим команду меню Документы/ Необор. активы и МБП\ Начисление износа. При открытии формы документа Начисление программа сама определила, что расчет износа нужно производить за сентябрь 2008г. Установим признак = Рассчитать амортизацию в бухгалтерском учете. Понижающий коэффициент = 1,0. Примечание = Бух. износ за сентябрь 2008г Форма документа Начисление износа заполнена данными. Нажмем кнопку ОК. На запрос Провести документ? Отвечаем - Да. (см. Приложение М). Установим рабочую дату = После того, как мы провели эту операцию, и в Полном журнале появился проведенный документ Финансовый результат, сформируем отчет Оборотно-финансовой ведомости, что бы убедится, что по счету 79 есть конечное сальдо. Остаток по кредиту сч. 79 свидетельствует о прибыли полученной предприятием, по дебиту о превышении валовых расходов над валовыми доходами деятельности организации. По окончанию первого месяца работы предприятие ООО «Прогресс» несет убыток в размере 1869,46 грн.(см. Приложение Н) Для конкретизации проведем Анализ счета 79, путь Отчеты/Анализ счета. (см Приложение О) ТЕСТ 1 Информационная система – это………. б. Система, которая дает возможность измерять, обрабатывать и передавать информацию, а также принимать решение для управления хозяйственной деятельностью предприятия и является связующим звеном между хозяйственной деятельностью и принятием управленческих решений. 2 Экономическая информация – это….. а. Совокупность данных, которые отражают состояние и изменения в развитии субъекта (предприятия) и служит для управления этим процессом. 3 В соответствии с функциями управления выделяют виды экономической информации: б - прогнозная; - учетная; - нормативная; - ценовая; 4 Классификация – это…… б. Деление множественного числа объектов на части по их подобию или отличиям, согласно принятым методам. 5 Иерархический метод классификации – это……… а. Последовательное деление множественного числа объектов на подчиненные группы. в. Вараллельное деление множественного числа объектов на независимые группы. 7 Автоматизированное рабочие место (АРМ) – это ………… б. Функционально специализированная человеко-машинная система, которая состоит из программно-технологического комплекса, информационного, методического и организационного обеспечения и используется для автоматизации функций учета, аудита и контроля. 8 Программное обеспечение – это …….. а. Совокупность программ на носителях данных и программных документов, которые предназначены для функционирования и проверки работоспособности системы. 9 Перечислите виды прикладных бухгалтерских программ: 2. Бест 3. Парус в. Предназначены для хранения сведений о множестве однотипных объектов, которые используются при ведении аналитического учета и для заполнения документов.